摩登 追問

2023-05-08 16:02

月末是不是要做分錄結轉？

鄒老師 解答

2023-05-08 16:03

你好，是的，是這樣的

摩登 追問

2023-05-08 16:09

那我之前忘記了做結轉，現在明細科目上全是數額，現在統一結轉可以嗎？稅費是每個月都按時繳納了的，就是賬目沒有結轉   這個怎么辦

鄒老師 解答

2023-05-08 16:11

你好，現在可以補做相應的結轉分錄 

摩登 追問

2023-05-08 16:16

補這個分錄怎么寫啊    老師

鄒老師 解答

2023-05-08 16:21

你好，是銷項大于進項嗎？ 

摩登 追問

2023-05-09 09:27

是不是銷項大于進項    這個我要看明細賬還是總賬呀

鄒老師 解答

2023-05-09 09:33

你好，銷項大于進項，看增值稅申報表就好了 

摩登 追問

2023-05-09 09:39

那這個問題，  我補這個分錄要怎么寫呢  老師

摩登 追問

2023-05-09 09:42

總賬的期末余額在貸方

鄒老師 解答

2023-05-09 09:48

你好，是銷項大于進項的結轉分錄？  

摩登 追問

2023-05-09 09:52

是的   銷項大于進項的結轉分錄

鄒老師 解答

2023-05-09 09:58

你好， 銷項大于進項的結轉分錄是
借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額），
應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）
借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅），
貸：應交稅費—未交增值稅

摩登 追問

2023-05-09 10:09

每個月都交了稅的

鄒老師 解答

2023-05-09 10:12

（是針對這個回復有什么疑問嗎）

摩登 追問

2023-05-09 10:24

不是有疑問 ， 是沒太懂這個意思   老師

鄒老師 解答

2023-05-09 10:31

你好， 銷項大于進項的結轉分錄是
借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額），
應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）
借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅），
貸：應交稅費—未交增值稅
請問不懂的地方，具體是哪里呢