有有
于2023-05-12 14:59 發布 ??733次瀏覽
樸老師
職稱： 會計師
2023-05-12 15:04
老師，我單位研發人員的差旅費我做進研發支出-費用化支出-其他費用里，然后月末再結轉到借管理費用-研究費用，貸研發支出-費用化支出-其他費用。因為出差人員的差旅費里有一張住宿費的發票是專票，我當月稅金沒有抵扣，全部做進差旅費了，隔月抵扣了，然后做了借應交稅費-應交增值稅-進項稅額1.19，貸研發支出-費用化支出-其他費用1.19。我發現研發支出-費用化支出的本年累計發生額比管理費用-研究費用多了1.19元。其他沒影響，請問需要調整嗎，已跨年
答： 同學你好 這個金額小可以不做跨年調整 直接在今年做
老師好 請教一個問題 一般納稅人開的住宿費專票 做賬的時候借：管理費用568.93 應交稅費-應交增值稅17.07（進項稅額） 貸：銀行存款586 然后現在這個稅要轉出 應該怎么做 ？我的做法是：借：管理費用 17.07 貸：應交增值稅-應交增值稅17.07（進項稅額轉出）？結轉這個月增值稅的時候借：應交稅費-應交增值稅（轉出應交增值稅） 應交稅費-應交增值稅17.07（進項稅額轉出） 貸：應繳稅費-未交增值稅？
答： 可以的，可以這么做的，你也可以把進項轉出結轉到轉出未交增值稅。
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？
答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的
老師，一般納稅人增值稅銷項大于進項賬務處理：借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅不可以這樣寫嗎？借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 應交稅費-未交增值稅
答： 您好，上邊那個賬務處理，是企業準則可以用的，然后向一般的小企業，都是用下邊你說的這個簡便方法，可以用
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