快樂的葡萄 追問

2023-05-16 21:53

貨幣類的審計老師回復不能調

快樂的葡萄 追問

2023-05-16 21:55

實際在22年都是支付了的，只是審計說根據全責這些成本要調到23年

康康1老師 解答

2023-05-16 21:58

你在23年4月調整的未分配利潤，那么需要調整22年的年報數據哦

快樂的葡萄 追問

2023-05-16 23:14

涉及銀行存款的以前年度損益調整科目是不是不能直接借銀行貸以前年度損益調整
去年有一筆費用報銷給員工借福利費貸銀行
本來舉辦年會抽獎用，后來不辦理了，員工把現金去柜臺存銀行了，這個分錄要怎么做

康康1老師 解答

2023-05-16 23:23

你這個存現的時間是什么時候？

康康1老師 解答

2023-05-16 23:24

貨幣類的不能調是指的銀行賬戶哦！因為你去年期末的對賬單要和你的表對的上！所以，不能調銀行賬戶而不是貨幣類哦

快樂的葡萄 追問

2023-05-16 23:25

存現是今年4月份存到銀行的

快樂的葡萄 追問

2023-05-16 23:26

是不是要用其他應收科目過度一下，借其他應收，貸以前年度，然后再借銀行，貸其他應收，

康康1老師 解答

2023-05-16 23:35

同學：不用哦！你這筆錢實際是4月的時候才發生的，那么是應該計入到本年的！不影響上年的，你上年是計入的“預付賬款”科目嗎？

康康1老師 解答

2023-05-16 23:36

還是直接計入了“應付職工福利”？

快樂的葡萄 追問

2023-05-16 23:37

上年借記福利費，貸銀行

快樂的葡萄 追問

2023-05-16 23:37

上年入了費用

康康1老師 解答

2023-05-16 23:44

你是用什么入的賬呢？銀行轉賬單還是發票？

快樂的葡萄 追問

2023-05-16 23:52

銀行轉賬單，因為這個本來是12月份辦理年會抽獎用的現金，報銷給人事經理的，但是由于各種原因一直沒辦，后來人事經理去柜臺存到公司銀行了

快樂的葡萄 追問

2023-05-16 23:52

銀行轉賬單和人事經理申請的付款單（如果抽獎成功會并入薪資繳納個稅）

康康1老師 解答

2023-05-17 00:06

同學：那你這筆賬務處理當時是錯誤的哦…你當時就應該計入“其他應收款”待收到發票后再計入“福利費”！這筆賬務處理，審計應該會給你調整哦…

快樂的葡萄 追問

2023-05-17 00:24

這個是沒有發票的，是準備給員工現金年會抽獎的福利費（當時計劃的并入薪資申報個稅），但由于陽了，過年什么的，就一直沒辦年會，領導說不辦了，人事經理就把現金存到公司銀行了

快樂的葡萄 追問

2023-05-17 00:26

現在想問23年匯算清繳前是不是要用其他應收科目過度一下，借其他應收，貸以前年度，然后再借銀行，貸其他應收
然后去調整稅務申報的22年財務申報表，如果不用其他應收過度沒辦法調資產負債表的銀行的

康康1老師 解答

2023-05-17 00:27

同學因為當時并未實際發生，所以，不應該入“福利費”哦！你這筆讓審計直接調就行了…