我2022年記賬的時候，把以前年度的暫估直接沖紅了，記錯憑證了，記成借主營業(yè)務成本，貸應付賬款了。最后營業(yè)成本是負數(shù)。今年做匯算清繳怎么調整呢？

答： 同學，你現(xiàn)在只能紅沖這筆分錄，，匯算清繳按正確數(shù)字填寫

老師，2022年成本暫估，借：主營業(yè)務成本，貸：其他應付款/暫估款2023年才收到成本發(fā)票，在2022年匯算前調整賬務可以直接做成，借：其他應付款/暫估款，貸：其他應付款-XXXX公司。把23成本調去年的的怎么做憑證，可以先把23的憑證給沖了，再做一筆調整暫估的分錄，借：其他應付款/暫估款，貸：其他應付款-XXX公司嗎？

答： 同學你好 對的 是這樣的

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

跨年度，以前會計暫估成本二千萬，借工程施工-合同成本-XX費用。貸應付賬款-暫估，今年我接手了，把這筆紅直接沖掉，出季報的時候，發(fā)現(xiàn)多暫估的這一部分成本轉到的主營業(yè)務成本已結轉本年利潤，一季度報表沒有收入，沒有結轉成本，試算不平衡，需不需要做:借：以前年度損益調整-主營業(yè)務成本-多暫估部分，貸：主營業(yè)務成本-多暫估部分，借：利潤分配-未分配利潤-多暫估部分，貸：以前年度損益調整-主營業(yè)務成本-多暫估部分？ 是要調貸方調主營業(yè)務成本還是調整工程施工-合同毛利？

答： 你好！這個調主營業(yè)務成本就可以了