郭老師 解答

2023-06-05 12:46

賬上錯了，賬上需要修改的。

芳芳 追問

2023-06-05 12:48

以前的管理費(fèi)用怎么轉(zhuǎn)呢，都已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到利潤了

郭老師 解答

2023-06-05 12:49

借農(nóng)業(yè)生產(chǎn)成本，貸利潤分配，未分配利潤匯算清繳，納稅調(diào)增。

芳芳 追問

2023-06-05 13:04

老師，為什么匯算的時候要納稅調(diào)增呢

郭老師 解答

2023-06-05 13:06

因?yàn)槟愕墓芾碣M(fèi)用抵扣了所得稅，不允許抵扣。

郭老師 解答

2023-06-05 13:06

塑造了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)成本到時候還得結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本，結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本抵扣一次管理費(fèi)用還允許抵扣嗎？

芳芳 追問

2023-06-05 13:15

老師，是不是這個意思，因?yàn)榍捌诘囊呀?jīng)計(jì)入管理費(fèi)用了，相當(dāng)于抵扣了前期已經(jīng)抵扣了所得稅，那現(xiàn)在如果全部要調(diào)整出來，明年匯算的時候就得把借：生產(chǎn)成本 貸：利潤分配這筆金額進(jìn)行調(diào)增，

郭老師 解答

2023-06-05 13:16

對的，是的，是這么做，是這么理解的。

芳芳 追問

2023-06-05 13:18

好的，謝謝老師，是這樣的，因?yàn)檫@個遺留下來的折掉費(fèi)還挺大的，差不多有400多萬，但是以前的成本也是亂的，我能否不動以前做的，從我接手后我直接按正確的固定資產(chǎn)折舊來計(jì)提呢

郭老師 解答

2023-06-05 13:22

也可以的，可以這么做的。

芳芳 追問

2023-06-05 13:25

老師，是這么個情況：去年8月份購進(jìn)的種豬，今年2月份開始產(chǎn)仔豬，5月份開始銷售仔豬，我是從去年12月份進(jìn)到這個公司了，進(jìn)來之前這邊的成本賬是亂的，因?yàn)闆]有開始產(chǎn)生主營業(yè)務(wù)收入，所以從去年8月份開始到今年5月份產(chǎn)生的成本都在在產(chǎn)品里面歸集了，賬面上有759萬的生產(chǎn)成本，老師請看截圖

郭老師 解答

2023-06-05 13:27

你好，那你這個759萬能分開具體的是哪批對嗎？從開始做就沒有銷售嗎？

芳芳 追問

2023-06-05 13:44

剛才我核算主營業(yè)務(wù)成本的時候就發(fā)現(xiàn)臺賬上面記賬的要大于軟件里面的成本，那我這次就先按軟件里面的成本來結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本，這樣也是可以的嗎？其實(shí)相當(dāng)于把成本做低了

郭老師 解答

2023-06-05 13:45

哦，你只能結(jié)轉(zhuǎn)一部分，你自己核算一下的，你不能全部都結(jié)轉(zhuǎn)，因?yàn)槟氵€有沒銷售的

芳芳 追問

2023-06-05 13:49

老師，是的，759萬，從開始就沒有銷售，因?yàn)槿ツ?月份購進(jìn)的種豬，今年2月份開始產(chǎn)仔豬，上個月才開始有銷售，所以現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)才發(fā)現(xiàn)成本有問題，但是去年8-11月份的成本因?yàn)楣镜脑颍瑳]有臺賬，我這邊12月份入職的，從12月份到5月份的成本我建了成本臺賬，相當(dāng)于最開始那幾個月的成本不準(zhǔn)，再就是這個固定資產(chǎn)折舊的問題，因?yàn)槲覀儾荒苓M(jìn)豬場里面，所以無法進(jìn)行固定資產(chǎn)清查，只能按以前折舊表來每月計(jì)提

郭老師 解答

2023-06-05 13:51

準(zhǔn)的，那些你不想管的，你可以不用管的，之前做了管理費(fèi)用你就不用修改了。