心靈美的檸檬 追問

2023-07-31 10:09

是的   老師 麻煩你了

心靈美的檸檬 追問

2023-07-31 10:10

她沒走應收，直接出管理費用開票了應收就一直掛著

郭老師 解答

2023-07-31 10:10

借以前年度損益調整
貸預收賬款，
應交稅費但是你的增值稅申報了嗎？

郭老師 解答

2023-07-31 10:11

你收到了錢，不管開沒開發票，都需要繳納。

心靈美的檸檬 追問

2023-07-31 10:14

我本來是沖掉她這筆分錄，然后再做了借銀行存款，貸應收的，可以這樣凈利潤對不上未分配利潤余額   開票了，那筆沒有做錯，是收款這筆做錯了

心靈美的檸檬 追問

2023-07-31 10:15

開票了，那筆沒有做錯，是收款這筆做錯了開票是做的，借應收，貸主營業務收入

郭老師 解答

2023-07-31 10:18

你好，你不能直接做到今年的收入里面，你得用以前年度損益調整來做。

郭老師 解答

2023-07-31 10:18

你得修改年報，借以前年度損益調整，貸以前年度損益調整。

心靈美的檸檬 追問

2023-07-31 10:22

她原來這樣做的，今年應該怎么改？

郭老師 解答

2023-07-31 10:24

借以前年度損益調整，貸以千年都損益調整，這個收到了嗎？而且你得匯算清交的時候納稅調增的去增加你的收入，增加你的費用


當年的借管理費用，貸主營業務收入，做這個調整的就行，因為現在跨年了，損益類的科目用以前年度損益調整來做。

心靈美的檸檬 追問

2023-07-31 10:31

收入沒有做錯啊以前她有做借應收，貸主營業務收入的就是收到錢了，她沒有走應收，而是借銀行存款，貸管理費用

郭老師 解答

2023-07-31 10:32

你好，收入沒有做，它屬于去年的收入還是今年的，如果屬于去年的話，應該用以前年度損益調整，然后在納稅調整明細表，收入類其他里面填寫稅收金額，納稅調增不就可以了？

郭老師 解答

2023-07-31 10:32

如果他做到今年的話，不就影響今年的所得稅了。

郭老師 解答

2023-07-31 10:32

如果你想要影響的話，借管理費用，貸主營業務收入做這個調整就行了啊，還有其他的問題嗎？這個銀行存款不能動。

心靈美的檸檬 追問

2023-07-31 10:37

主營業務收入那里沒有少呢

心靈美的檸檬 追問

2023-07-31 10:38

她這么做就是應收那一直掛著，消不掉

郭老師 解答

2023-07-31 10:39

你好。借額管理費用，貸應收賬款。

心靈美的檸檬 追問

2023-07-31 10:46

她這么做就是應收那一直掛著，消不掉正常不是，借，應收賬款，貸主營業務收入，收到錢，借銀行存款，貸應收賬款嗎？她去年做的是借應收賬款，貸主營業務 ，收到錢，借銀行存款，貸管理費用

郭老師 解答

2023-07-31 10:47

你好，借應收賬款貸主營業務收入，借銀行存款貸管理費用，那你現在做一個借管理費用貸應收賬款，這不平了。

心靈美的檸檬 追問

2023-07-31 10:59

就是不需要以前年度損損益調整是嗎？

郭老師 解答

2023-07-31 11:02

對的，是的，可以不用做的。