果凍 追問

2023-09-18 10:18

為什么？那調(diào)整的這個不用管了？2021年填的時候肯定是沒有包含這筆金額的

郭老師 解答

2023-09-18 10:19

借應(yīng)付職工薪酬社保
貸應(yīng)付職工薪酬社保，它不影響你的利潤。

郭老師 解答

2023-09-18 10:20

他這里賬載金額是你計(jì)提的借管理費(fèi)用或者主營業(yè)務(wù)成本等
貸應(yīng)付職工薪酬。

果凍 追問

2023-09-18 10:54

好的，明白了，謝謝老師

郭老師 解答

2023-09-18 10:57

不要客氣，工作愉快。

果凍 追問

2023-09-18 15:03

老師，假如調(diào)整的分錄是沖銷2021年的費(fèi)用呢？比如：借：管理費(fèi)用-個人社保 -10000 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 -10000；借：應(yīng)付職工薪酬-工資 -10000 貸：其他應(yīng)收款-個人社保 -10000；借：其他應(yīng)收款-個人社保 -10000 貸：其他應(yīng)付款-個人保證金 -10000 ；那職工薪酬的賬載金額和實(shí)際發(fā)生額和稅收金額分別是多少呢？

郭老師 解答

2023-09-18 15:07

都是500萬減1萬。這三個金額都是這樣。你上面的那個明細(xì)是社保還是工資的。

果凍 追問

2023-09-18 15:28

是個人承擔(dān)的社保

郭老師 解答

2023-09-18 15:29

個人承擔(dān)的做工資里面，工資就是500萬減1萬。

果凍 追問

2023-09-18 15:45

但是我們2022年實(shí)際付的職工薪酬是500萬，這樣的情況，賬載金額、實(shí)際發(fā)生額和稅收金額也都填500-1嗎？

郭老師 解答

2023-09-18 15:48

南湖是的，是這么做的。

郭老師 解答

2023-09-18 15:48

對的，是的，是這么做的。

果凍 追問

2023-09-18 15:50

那期間費(fèi)用納稅調(diào)整表我也得按照2022年實(shí)際的管理費(fèi)用減掉沖銷的這10000是嗎？

郭老師 解答

2023-09-18 15:53

對。對的，是的，是這么做。

果凍 追問

2023-09-18 15:58

如果只調(diào)整2021年的應(yīng)付職工發(fā)生額那就不用減掉，直接按500萬填就行了是嗎？比如調(diào)整2021年的工資；借：借：應(yīng)付職工薪酬-工資 -10000 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 -10000，如果只做這筆分錄，職工薪酬納稅調(diào)整都填500萬？

郭老師 解答

2023-09-18 15:59

是的，是的，是這么做的。