老師，我7月份到公司上班的，看到結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候損耗一直沒(méi)有在庫(kù)存商品下面掛的呢，沒(méi)有處理，我就建立了庫(kù)存商品明細(xì)賬，把損耗做到賬里了，有9萬(wàn)多的損耗，7萬(wàn)多是合理的我進(jìn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了，2.7萬(wàn)是不合理的，我進(jìn)到營(yíng)業(yè)外支出了，上個(gè)季度虧損沒(méi)有交企業(yè)所得稅，這個(gè)季度也是虧損，第一二季度的時(shí)候盈利繳納了9000多元的企業(yè)所得稅，現(xiàn)在全年虧損，匯算清繳會(huì)產(chǎn)生退稅，我不想產(chǎn)生退稅，我想問(wèn)下老師，我現(xiàn)在把我做的那筆損耗的憑證刪除了，然后更正我上個(gè)季度的財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)所得稅申報(bào)表，可以嗎，有沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)

小鎖老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2023-11-14 11:01

您好，這個(gè)的話，你現(xiàn)在刪除，只能去修改之前的申報(bào)表的，是有風(fēng)險(xiǎn)的

順心的小海豚追問(wèn)

2023-11-14 11:02

老師，我的理解是這個(gè)牽扯到了庫(kù)存商品和成本，所有更正的話會(huì)引起他們的注意是這樣嗎

小鎖老師解答

2023-11-14 11:03

對(duì)的是這個(gè)意思的了

順心的小海豚追問(wèn)

2023-11-14 11:04

老師，我不想產(chǎn)生退稅的話，我這兩個(gè)月適當(dāng)?shù)纳俳Y(jié)轉(zhuǎn)點(diǎn)成本，然后到明年1月份結(jié)轉(zhuǎn)，這樣可以嗎

小鎖老師解答

2023-11-14 11:05

可以，但是稍微結(jié)轉(zhuǎn)一點(diǎn)

順心的小海豚追問(wèn)

2023-11-14 11:08

嗯，對(duì)，我就是準(zhǔn)備少結(jié)轉(zhuǎn)一點(diǎn)，但是老師，這個(gè)毛利率要怎么控制比較合適，就是我這個(gè)月如果正常結(jié)轉(zhuǎn)的話毛利率是11%，全年的毛利率是12.4%，基本每個(gè)月的毛利率都在10%上下浮動(dòng)，除了5月盈利的多一點(diǎn)，毛利達(dá)到了20%，我這個(gè)月讓毛利基本在20%左右算不算個(gè)合理的范圍

小鎖老師解答

2023-11-14 11:08

理解的是非常對(duì)的，很棒

順心的小海豚追問(wèn)

2023-11-14 11:11

好的，謝謝老師的鼓勵(lì)，你們對(duì)我的幫助太大了，感謝

小鎖老師解答

2023-11-14 11:11

不客氣的同學(xué)，麻煩給一個(gè)五星好評(píng)吧謝謝您