undefined 追問

2023-11-24 16:47

那老師如果匯算清繳時沒有取得對應發票；也是這樣的沖減分錄嗎？還是其他分錄調增呢？

家權老師 解答

2023-11-24 16:58

有真實的交易，不需要沖，只是做納稅調整

undefined 追問

2023-11-24 17:00

調表不調賬，當時匯算時是調增了，但是賬面上還是掛著這個暫估數據要怎么處理，對方不發貨了

家權老師 解答

2023-11-24 17:08

不發貨需要沖暫估

undefined 追問

2023-11-24 17:09

那要怎么做呢？這個分錄在23年要怎么做？

家權老師 解答

2023-11-24 17:10

直接紅沖掉就是了

undefined 追問

2023-11-24 17:13

但是，因為當時22年的分錄是
借：主營業務成本 1000
貸：應付賬款-暫估1000
23年5月匯算清繳時發現對方不發貨，匯算時調增了；
23年的如果直接紅沖實際上會影響我的實際主營業務成本
那這個分錄要怎么做呢？

家權老師 解答

2023-11-24 17:33

借：應付賬款-暫估1000
貸：利潤分配-未分配利潤1000

undefined 追問

2023-11-24 17:35

借：應付賬款-暫估1000
貸：以前年度損益 1000
借：以前年度損益  1000
貸：利潤分配-未分配利潤1000

這樣可以嗎？

家權老師 解答

2023-11-24 17:36

可以的，就那樣處理就是了

undefined 追問

2023-11-24 17:37

這個處理只會影響我的資產負債表上的未分配利潤數據不會影響我的利潤表的對吧？

家權老師 解答

2023-11-24 17:40

是的，不會影響本年的利潤