文 追問

2023-11-30 17:19

那收到自來水公司發(fā)票，我們是不是  借：主營業(yè)務(wù)成本 5000   貸，現(xiàn)金   5000。不用寫稅款吧，簡易計(jì)稅不能抵扣稅款對吧

郭老師 解答

2023-11-30 17:19

你好，差額交稅的需要填寫
借主營業(yè)務(wù)成本應(yīng)交稅費(fèi)簡易計(jì)稅貸銀行

文 追問

2023-11-30 17:20

意思既有簡易計(jì)稅又有差額？     那個稅款不是按發(fā)票中的稅款寫？   那金額能一致了？

郭老師 解答

2023-11-30 17:21

是的。是按照你發(fā)票的稅額來，只不過是你交稅的時候比你開的發(fā)票的稅額少。

文 追問

2023-11-30 17:23

不是不能抵扣？，我還要寫應(yīng)交稅費(fèi)  ，老師給我來個具體寫金額的賬務(wù)處理

郭老師 解答

2023-11-30 17:24

它可以差額交稅，不是銷項(xiàng)稅額減進(jìn)項(xiàng)稅額呀，你可以不抵扣，不抵扣就按照你寫的上面的來。

文 追問

2023-11-30 17:26

我就是不抵扣，那我收到發(fā)票就是  借 主營業(yè)務(wù)成本   貸  現(xiàn)金   不用寫應(yīng)交稅費(fèi)吧

郭老師 解答

2023-11-30 17:27

對的，是的，是這么做的。

文 追問

2023-11-30 17:29

那我在申報(bào)表中的稅額和賬上的不一致       收到水費(fèi)  借  現(xiàn)金  6000 貸主營業(yè)務(wù)收入 5825.24  應(yīng)交稅費(fèi) 174.76

郭老師 解答

2023-11-30 17:34

你好，怎么會不一致，你交稅是根據(jù)發(fā)票上面的不含稅金額*3%

文 追問

2023-11-30 18:43

不是按收到的減去支付的余額按3%繳納？

郭老師 解答

2023-11-30 18:45

那你不是不差額嘛，
不抵扣不是嗎

郭老師 解答

2023-11-30 18:46

你回復(fù)的吧

你自己說的不抵扣

文 追問

2023-11-30 18:50

嗯，不抵扣，差額的是夠進(jìn)抵扣   和銷售的兩者差繳納稅    簡易的是按開具的3繳納？

郭老師 解答

2023-11-30 18:51

對的，是的，直接按照發(fā)票的3%

文 追問

2023-11-30 18:55

那我問的你們那的個告我說我在申報(bào)表上的稅額就是收入的減去支出的*0.03

文 追問

2023-11-30 18:55

搞的我也胡了

郭老師 解答

2023-11-30 18:56

   同學(xué)，這個是差額交稅的
需要抵扣的


有這個政策回復(fù)你還正常
你自己不抵扣就不要按這個申報(bào)了

文 追問

2023-11-30 19:01

是不是不抵扣的這種繳納的少，抵扣的繳納的多

郭老師 解答

2023-11-30 19:09

你正好說反啦
抵扣的少繳