靜～sophia 追問

2023-12-06 10:23

老師，之后的分錄呢，10000之中的6624取出來存入基本戶，3376還作為押金，然后，又收到13363.5元租金存入農行基本戶

李德貴老師 解答

2023-12-06 10:28

借：其他應付款-押金 6624    
  貸：其他業務收入6624
借：庫存現金 6624
貸：銀行存款-光大銀行 6624
借：銀行存款-農業銀行-基本戶 6624
貸：庫存現金 6624

李德貴老師 解答

2023-12-06 10:29

然后銀行存款13633.5元匯入農行基本戶，一年的租金總共20257.5元，
這是？？？

靜～sophia 追問

2023-12-06 10:32

對，一年的租金總局20257.5元，萬分感謝老師，謝謝

李德貴老師 解答

2023-12-06 10:44

后銀行存款13633.5元匯入農行基本戶，一年的租金總共20257.5元，
借：銀行存款-農行基本戶13633.5
貸：其他業務收入-租金 13633.5

靜～sophia 追問

2023-12-06 10:47

老師，您講的很明白，要是租金20257.5元，沒有開發票，只是收到銀行回單，那么第二個分錄借：其他應付款-押金 6624    
  貸：其他業務收入6624  和最后一個分錄借：銀行存款-農行基本戶13633.5  貸：其他業務收入-租金 13633.5，應該怎么修改呢，十分感謝老師，謝謝

李德貴老師 解答

2023-12-06 10:49

入了公戶，不用改了，你要以未開票申報交稅 了

靜～sophia 追問

2023-12-06 10:56

老師，收到的是銀行回單，沒有開具發票，不需要計入應收賬款嗎

靜～sophia 追問

2023-12-06 11:01

老師，要是10000元押金中的6624還作為押金，3376做租金，沒有開發票，第二個分錄，借其他應付款  貸應收賬款，這要做貸方應收賬款對嗎

李德貴老師 解答

2023-12-06 11:03

老師，收到的是銀行回單，沒有開具發票，不需要計入應收賬款嗎 
 你要看一下，要不要過渡一下應收賬款，我看你給的信息，是銀行收到錢的了

靜～sophia 追問

2023-12-06 11:04

老師，是沒有開發票，過度一下應收賬款，那借 其他應付款，貸應收賬款對嗎

李德貴老師 解答

2023-12-06 11:05

老師，要是10000元押金中的6624還作為押金，3376做租金，沒有開發票，第二個分錄，借其他應付款 貸應收賬款，這要做貸方應收賬款對嗎
你這錢收到的了， 如果你公司設置要經過應收賬款，就過渡一下，經過應收賬款，

靜～sophia 追問

2023-12-06 11:10

好的，我明白點了，我把整個分錄寫一下，麻煩您看一下  1. 收到押金  借 銀行存款 10000  貸 其他應付款  10000   2.3376元作為押金 借  其他應付款 6624  貸應收賬款  6624   3. 收到租金  借 銀行存款 13633.5  貸 應收賬款 13633.5   4  取現 借庫存現金 20257.5  貸銀行存款-光大  20257.5  5  開發票  借 應收賬款  貸 主營業務收入， 貸 應交銷項稅額， 老師， 麻煩您看下這樣對不，萬分感謝老師

李德貴老師 解答

2023-12-06 11:13

整體思路沒有問題的

靜～sophia 追問

2023-12-06 11:15

老師，我再問一下，就是剛才您說的你要以未開票申報交稅 了，我應該計入哪個科目，借 其他應付款， 貸主營業務收，然后什么科目，二級科目是什么，

李德貴老師 解答

2023-12-06 11:17

未開申報交稅是在稅務局網申報表處理的，賬務按之前正常的的賬務處理，科目你們自已按需求自已設置

靜～sophia 追問

2023-12-06 11:20

老師，那我貸記未開票收入，交了銷項稅額，那么實際開了專票的時候，怎么做分錄呢，十分感謝老師

李德貴老師 解答

2023-12-06 11:34

你是說，以后是會開發票給客戶的， 那就不是未開票申報收入了，那就按正常處理了，不要走未開票申報收入 

靜～sophia 追問

2023-12-06 11:35

好的，非常感謝老師，謝謝

靜～sophia 追問

2023-12-06 12:13

老師，您回復一下，我給您個五星好評，謝謝

李德貴老師 解答

2023-12-06 15:12

好的那多謝學員你了