羣姐 追問

2024-01-06 10:09

那老師我認證的進項分錄跟內銷一樣，都是應繳稅-應繳增值稅-進項稅？

郭老師 解答

2024-01-06 10:10

是的，對的，是這么做的。

羣姐 追問

2024-01-06 10:13

捋一下：11月認證進項發票 借：庫存商品   應繳稅-應繳增值稅-進項稅  貸：應付賬款      開出出口發票    借：應收賬款--國外客戶   貸 ：主營業務收入     12月申請退稅    借：其他應收款-出口退稅   貸：應交稅費-應繳增值稅-出口退稅     收到退稅額   借：銀行存款   貸：其他應收款-出口退稅    最終退稅結束就是進項稅額和出口退稅 這兩個客戶互相抵 其他應收款-出口退稅 為0

郭老師 解答

2024-01-06 10:16

是的，對的，是這么做的。