取證班阿梨 追問

2024-01-15 12:39

那是之后才收到。那這個發票就沒用了。還是可以算是在本年的費用了

郭老師 解答

2024-01-15 12:42

可以的，可以這么做的。

取證班阿梨 追問

2024-01-15 12:46

意思是匯算清繳前沒拿到發票。我們這個預估費用就要調增交稅。但是之后拿到這個發票了。我們可以在本年度作為費用了是吧？

郭老師 解答

2024-01-15 12:47

可以做上一年的費用成本。

郭老師 解答

2024-01-15 12:47

匯算清繳之前收到發票就屬于上一年。
2024-01-15 12:31

郭老師 解答

2024-01-15 12:47

屬于上一年的成本費用

郭老師 解答

2024-01-15 12:48

按權責發生制屬于上一年的

取證班阿梨 追問

2024-01-15 12:51

但是你已經稅法上調增交稅了。那我發票到了還有用么。做上一年的還是下一年的費用啊。要是不能做下一年的，豈不是這個發票就沒用了

郭老師 解答

2024-01-15 12:52

匯算清繳之前收到了發票不調增

取證班阿梨 追問

2024-01-15 12:52

怎么做上一年的。年度損益調整？

取證班阿梨 追問

2024-01-15 12:54

我問的是匯算清繳之后收到發票啊。那你匯算前沒收到。不是已經調增交稅了么。那之后收到呢。還能不能調減

郭老師 解答

2024-01-15 12:55

借應付賬款，
貸以前年度損益調整
借以前年度損益調整，貸應付賬款，
然后下一年匯算清繳納稅調減

取證班阿梨 追問

2024-01-15 12:56

那就是下一年匯算可以調減的。這就結了。那我賬上沒有以前年度損益調整的科目的。怎么做

郭老師 解答

2024-01-15 12:56

利用利潤分配未分配利潤來做。

取證班阿梨 追問

2024-01-15 13:00

明白、反正哪怕有以前年度損益科目的。最后也是到未分配的。以前年度損益是個過度的科目。沒有的話。直接做到未分配那邊就好了是吧

郭老師 解答

2024-01-15 13:02

是的，對的，是這么做的，哪一個還有不明白的？沒有就用另一個科目來用就行。