蒲公英 追問

2024-01-23 10:53

好的，老師，那還涉及到制造費(fèi)用科目和管理費(fèi)用科目的怎么處理，也都計(jì)入以前年度損益調(diào)整嗎？那當(dāng)時(shí)有分配制造費(fèi)用的分錄做過，全部要改的的話會(huì)涉及好多的分錄了

蒲公英 追問

2024-01-23 10:54

因我們廠房大多數(shù)用于生產(chǎn)的，所以計(jì)入制造費(fèi)用的金額占比大

文文老師 解答

2024-01-23 11:00

可全部計(jì)入年度損益調(diào)整科目

文文老師 解答

2024-01-23 11:00

可認(rèn)為當(dāng)年產(chǎn)品全部銷售了。最后會(huì)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本

蒲公英 追問

2024-01-23 11:04

還是不太明白老師所說的意思 ，老師幫我看看附件中標(biāo)注的制造費(fèi)用，如果我全部計(jì)年度損益調(diào)整科目，那后面相關(guān)的一系列科目不會(huì)受影響嗎？當(dāng)時(shí)做賬時(shí)包括了20-23年的，那我現(xiàn)在把23年之前房租發(fā)票一起計(jì)入以前年度損益調(diào)整，不會(huì)影響后面分配制造費(fèi)用的分錄嗎？

文文老師 解答

2024-01-23 11:09

一起計(jì)入以前年度損益調(diào)整，不會(huì)影響后面分配制造費(fèi)用的分錄

蒲公英 追問

2024-01-23 11:13

老師的意思是20-22年的房租費(fèi)一起計(jì)入以前年度損益調(diào)整，23年的還是照原計(jì)入制造費(fèi)用和管理費(fèi)用，不會(huì)影響后面分配制造費(fèi)用的分錄

文文老師 解答

2024-01-23 11:51

是的，你的理解是對的。

蒲公英 追問

2024-01-23 12:37

還是不太理解，制造費(fèi)用的金額不是小了嗎老師

文文老師 解答

2024-01-23 17:40

計(jì)入以前年度損益調(diào)整，就不通過制造費(fèi)用了，也不調(diào)整制造費(fèi)用了

蒲公英 追問

2024-01-23 17:42

是我之前做錯(cuò)了23年10月份全部計(jì)入了制造費(fèi)用，那調(diào)整的話會(huì)非常麻煩

文文老師 解答

2024-01-23 17:44

那就按已經(jīng)計(jì)入制造費(fèi)用的處理。不按以前年度損益調(diào)整處理