小月 解答

2024-02-01 11:31

做完這筆后，應交稅費-應交增值稅二級科目的余額為0

嗚啦啦啦 追問

2024-02-01 13:05

不是呢 做完這筆后就是,之前還有一個結轉見銷項的一個分路

小月 解答

2024-02-01 13:50

如果留抵的進項全部通過出口退稅退回，那么年度按應交稅費-應交增值稅各三級科余余額結轉即可。不過順序是要先做免抵退稅的憑證，然后再做三級科目余額的結轉分錄。結轉完后各三級科目余額為0

嗚啦啦啦 追問

2024-02-01 15:20

老師我看看二級科目是平的，但是這個未交增值稅借方余額，等我這個月再結轉有影響吧，因為這個金額是退稅的金額，我也不能再抵扣了

小月 解答

2024-02-01 15:28

這三個三級余額沒平，應交稅費-未交增值稅是不是也有借方余額？

小月 解答

2024-02-01 15:33

你這個結轉以后科目結轉以后不平的原因1、將留抵稅額通過應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）就結轉了（正確做法留抵稅額不需要結轉）

小月 解答

2024-02-01 15:33

2、先做了年度結轉憑證，然后再做了出口退稅的憑證

小月 解答

2024-02-01 15:34

正確的做法:先做出口退稅的憑證，再做年度結轉

嗚啦啦啦 追問

2024-02-01 15:36

未交增值稅就是32057.91，這三個里面的其中一個

嗚啦啦啦 追問

2024-02-01 15:51

進項和銷項的增值稅月底不用結轉嗎？老師這個賬吧。進項稅3641520.13銷項稅是3609462.22 我們還開了出口的發(fā)票，出口發(fā)票稅額是167753.5 他們不是比較嗎，留抵和出口稅比較，哪個小退哪個

小月 解答

2024-02-01 15:58

進項和銷項的增值稅月底不用結轉嗎？--有些企業(yè)按月轉，有些按年轉。但不管是哪種做法，如果有留抵的話，留抵不通過未交增值稅結轉

小月 解答

2024-02-01 15:59

是的，兩者相比退小的金額