Deerlet老師 解答

2024-02-04 10:28

1、你按照我給你的表格將相關數據填入后，你看下是否還有相關問題。
2、2023年的賬務就按照日常的會計方法計入2023年賬期，不要計入2024年賬期

Deerlet老師 解答

2024-02-04 10:29

按照最新的表格填寫

Deerlet老師 解答

2024-02-04 10:31

不好意思，上傳有問題，你按照最新的填寫，整理

珍 追問

2024-02-04 10:41

2023實際成本，這個不知道如何填了。
請問，以下兩點可以寫一下調整分錄嗎？因為分錄才看得明白
1、2024年1月時，如何調賬呢？如何將2023年的淘寶收入補做呢？
2、2024年1月時，如何在賬上面反映支付寶的余額呢？
2、2024年1月時，如何將賬面庫存與實際庫存對得上呢?

背景是這樣的：因為2023年時，做的是純外賬，但由2024年起要做回一套賬，所以賬面數據與實際數據是有差異的，現在要將數據對接得上，然后由2024年1月起做一套賬

珍 追問

2024-02-04 10:48

還有，2023年做的是純外賬，賬面上是沒有進銷存的，12月資產負債表的庫存商品余額只是一個總的金額

Deerlet老師 解答

2024-02-04 10:50

1、借：應收賬款 -135.27  貸：主營業務收入-135.27
2、借：其他貨幣資金-支付寶 100
貸：應收賬款-（我只是寫了可能涉及的科目，你要查清楚這100元是從哪里留下的）
3、你要確認實際的成本，將內外帳合并一致，要不然就一直有差異，涉及的會計分錄就很簡單，確認實際成本后，調整成本金額。借：主營業務成本 貸：原材料。這樣在再確認原材料的差異，才能調整

珍 追問

2024-02-04 10:54

1、為何借應收賬款呢？賬面及實際的應收后續如何平掉呢？
3、實際成本，是實際的進貨價嗎？還是出庫價 ？

Deerlet老師 解答

2024-02-04 10:55

1、貸：應收賬款-（我只是寫了可能涉及的科目，你要查清楚這100元是從哪里留下的），

珍 追問

2024-02-04 10:55

賬面上的采購入庫存為31843元，已結轉成本為21462.31

Deerlet老師 解答

2024-02-04 10:57

3、出庫價，因為購進以后，出庫時可能采用月末一次加權平均法，計算出庫價格

珍 追問

2024-02-04 11:00

這100元（比如是100元），是企業在支付寶提現留下的。您說的出庫價是出庫存單價，還是總的出庫存金額？如果是總的出庫存金額可以看賬面已結轉的成本為21462.31元

珍 追問

2024-02-04 11:01

還有還有，2023年做的是純外賬，賬面上是沒有進銷存的，12月資產負債表的庫存商品余額只是一個總的金額

Deerlet老師 解答

2024-02-04 11:08

1、如果是體現剩余的金額：當時款項到支付寶時，是不是借：其他應收款-支付寶  貸：主營業務收入提現是不是應該借：銀行存款  待：其他應收款-支付寶

Deerlet老師 解答

2024-02-04 11:09

2、總的出庫存金額，你就按照你統計的

Deerlet老師 解答

2024-02-04 11:10

3、如果是純外帳，你是12月份只把外賬的金額轉到了現在賬上嗎？
如果是，你在看下你外賬的結轉金額是否正確；不是就內外帳合并看

珍 追問

2024-02-04 11:18

1、2023年賬面上沒有體現其他應收款-支付寶、其他貨幣資金-支付寶，這兩個科目都沒體現的，所以請問具體的調整分錄是什么？
2、賬面庫存與實際庫存的差異，具體調整分錄是什么？
3、2023年是純外賬，可以只將12月的外賬金額與現在實際金額對得上就行，以前2023年的可以不管。
4、如果又要管2023年的數據，在1月調2023年的數據，那個很難尋根問底，您覺得呢？
5、2023年是否還要補一個進銷存呢？

Deerlet老師 解答

2024-02-04 11:25

1、你收入的會計分錄是什么？
2、賬面與實際庫存的差異原因是當時入賬入多了，還是盤虧？
3、這個你們以后不用外賬就可以不管
4、這個查明原因即可
5、不需要，除非你需要把2023年的外賬全都轉移要內帳

珍 追問

2024-02-04 11:51

1、賬面收入是：
借：銀行
貸：收入，應交稅
2、賬面與實際庫存的差異，暫時沒找到

Deerlet老師 解答

2024-02-04 11:56

1、你銀行已經核對一致，應該是收入的問題。但你收入又多確認了135.27元，你在確認下你實際的收入是否正確。涉及科目
借：其他貨幣資金-支付寶
貸：主營業務收入

Deerlet老師 解答

2024-02-04 11:56

2、你沒找到原因，我無法確認科目

珍 追問

2024-02-04 11:57

1、賬面收入是：
借：銀行
貸：收入，應交稅
2、賬面與實際庫存的差異，暫時沒找到，這個有何解決辦法呢？我只要賬面與實際金額對得上，以便由1月起實行一套賬后，數據能接得上就行

Deerlet老師 解答

2024-02-04 12:00

1、你是調整支付寶的金額，所以
借：其他貨幣資金-支付寶
貸：主營業務收入
2、你可以調整損益，確認為盤虧損失
借：待處理財產損益
貸：原材料
借：營業外支出
貸：待處理財產損益

珍 追問

2024-02-04 12:13

但是，賬面的銷售金額為49218.44元，而淘寶店的銷售金額為49083.17元，即，賬面比淘寶店多銷售了135.27元，為何賬面上還貸：主營業務收入呢？

Deerlet老師 解答

2024-02-04 12:45

請問下你們支付寶的余額是押金，還是貨款，如是押金，借：其他貨幣資金，貸：其他應收款。如果是貨款，那你就查下名字，為什么會有差異

Deerlet老師 解答

2024-02-04 12:45

查下明細，查下明細

珍 追問

2024-02-04 20:51

2023年賬面上的收入是根據銀行公賬提現做的，與這個有關系嗎？

珍 追問

2024-02-04 20:55

唉，總之就無從下手

Deerlet老師 解答

2024-02-04 21:24

是不是押金，我記得支付寶賬戶需要押金

Deerlet老師 解答

2024-02-04 21:24

查下支付寶賬戶的明細

珍 追問

2024-02-04 21:34

如果是押金，或者不是押金，各自是如何處理呢？

Deerlet老師 解答

2024-02-04 21:44

押金就是其他應收款，不是押金就是貨款，做收入