00 追問(wèn)

2024-02-23 08:58

但是如果不去更正的話，報(bào)表的數(shù)據(jù)就不對(duì)了呀，匯算清繳如何申報(bào)呢？專管員說(shuō)我們的所得稅的稅負(fù)低，要我們補(bǔ)所得稅，但這個(gè)原因是報(bào)表報(bào)錯(cuò)的原因所導(dǎo)至的，這塊應(yīng)該如何處理呢？

廖君老師 解答

2024-02-23 09:01

您好，匯算清繳在A105000表調(diào)減費(fèi)用就能補(bǔ)交所得稅了。反正我們匯繳申報(bào)時(shí)要調(diào)整的，因?yàn)榭傆袠I(yè)務(wù)招待費(fèi)要調(diào)增的

00 追問(wèn)

2024-02-23 09:44

照這樣看就不用更正報(bào)表了，在匯算清繳時(shí)再去調(diào)整就可以了嗎？這樣就不會(huì)有滯納金了

廖君老師 解答

2024-02-23 09:45

您好，是的，稅負(fù)也是看全年交了多少稅金的

00 追問(wèn)

2024-02-23 10:01

我們用的是用友軟件，有個(gè)科目的金額利潤(rùn)表里沒(méi)有，先沒(méi)注意，后來(lái)還是添加進(jìn)去的，如果不更改報(bào)表，在匯算清繳時(shí)會(huì)不會(huì)有什么影響，報(bào)表所稅務(wù)報(bào)表不一至，其他收益這個(gè)科目在匯算清繳時(shí)在哪個(gè)報(bào)表里作調(diào)整？

廖君老師 解答

2024-02-23 10:04

您好，不會(huì)影響的，匯繳時(shí)調(diào)整了，用以前年度損益調(diào)整科目 最終在負(fù)債表的未分配利潤(rùn)里
其他收益是利潤(rùn)表的科目，跟以前的營(yíng)業(yè)外收入一樣的性質(zhì)，負(fù)債表里在 未分配利潤(rùn)里