秋茴 追問

2024-03-10 13:39

老師，您這樣會不會太復雜了呀？內賬來的。現在主要想要利潤分配-未分配利潤減少的，有無其他方式呢？

廖君老師 解答

2024-03-10 13:41

明白，我重新寫
借：××費用（管理/銷售等）-工資 （應發工資-個稅系統申報數據）
貸：應付職工薪酬——工資
發放工資
借：應付職工薪酬——工資
貸：應交稅費——應交個人所得稅
   銀行存款
我們發工資這個管理費用多少，利潤就少了，然后負債表的未分配利潤就少了

秋茴 追問

2024-03-10 14:27

老師，我的想法是，如果按你上面的內容，那當年的利潤不是又減少了嗎？它就不是凈利潤是35000元，我是這樣做的，借：利潤分配-未分配利潤35000*10% ，貸：應付職工薪酬-工資。到發時，借：應付職工薪酬-工資，貸：銀行存款

廖君老師 解答

2024-03-10 14:56

您好，這個分錄是沒有道理的，只有股東才能分未分配利潤呀

秋茴 追問

2024-03-10 15:05

對，就是站在股東角度來分配給他們的。就是這個意思。

廖君老師 解答

2024-03-10 15:07

哦哦，那分錄不是這個科目
借：利潤分配-未分配利潤35000*10% ，貸：應付股利
借：應付股利   貸:銀行   應交稅金-代扣代繳個稅
這是要交20%分紅個稅的

秋茴 追問

2024-03-10 15:19

老師，是內賬的來的，不涉及到個稅這些了呀

廖君老師 解答

2024-03-10 15:20

哦，好的，其實內外賬分錄是一樣的，只是內賬多了沒有發票的成本費用和隱藏的收入
因為這個分紅 要從公司賬上走，外賬也是要做的，外賬就要交個稅了

秋茴 追問

2024-03-10 15:36

不是，這個是老板私人給的，不是從公賬走的，而且是當工資形式這樣給的，所以我想是不是可以簡單處理就好了。

廖君老師 解答

2024-03-10 15:38

哦哦，那您的分錄可以的，反正跟外賬沒有交叉的