靜候花開666 追問

2024-03-16 10:45

進項、銷項分別在結轉到轉出未交增值稅，是每個月都結轉，還是年底在結轉？現在只做了借記轉出未交增值稅，貸記未交增值稅，交費后是借記未交增值稅，貸記銀行存款，現在科目余額表的轉出未交增值稅的借方還有余額，現在結轉的進項和銷項的會計分錄沒有做，這樣可以嗎？

郭老師 解答

2024-03-16 10:46

都可以的，
可以不做的
不做，一直有余額

靜候花開666 追問

2024-03-16 10:47

如果不做銷項和進項結轉的會計分錄，那是不是轉出未交增值稅就一直有余額？是年底結轉就沒有余額了嗎

郭老師 解答

2024-03-16 10:47

是的，對的，是這個意思的。

靜候花開666 追問

2024-03-16 11:03

減免稅款科目在交稅后有貸方余額，要結轉做平嗎？

郭老師 解答

2024-03-16 11:04

如果你的進項銷項結轉的話，這個減免稅款也一樣結轉，如果他們不結轉的話，也不需要結轉。

靜候花開666 追問

2024-03-16 11:22

具有的會計分錄應該怎樣做了，麻煩老師寫詳細一點

郭老師 解答

2024-03-16 11:23

借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
應交稅費、應交增值稅減免稅款。

靜候花開666 追問

2024-03-16 11:26

應交稅費、應交增值稅減免稅款這個是在貸方還是借方

郭老師 解答

2024-03-16 11:28

發生的借方
結轉的時候。就在貸方。

靜候花開666 追問

2024-03-16 11:30

為什么交完稅后減稅科目還是有貸方余額呢

郭老師 解答

2024-03-16 11:31

你好，因為你沒有結轉吧。

靜候花開666 追問

2024-03-16 11:44

已經結轉了，還有余額了

郭老師 解答

2024-03-16 11:46

你好，那就是沒有結轉對
發生額100，但是你減少了80。

靜候花開666 追問

2024-03-16 13:16

老師，你看看我的分錄是哪一步做錯了，怎么減稅科目還是有貸方余額？

郭老師 解答

2024-03-16 13:19

減免稅款的發生額呢？怎么沒有？

靜候花開666 追問

2024-03-16 13:21

是少了哪一步，麻煩老師寫一下

靜候花開666 追問

2024-03-16 13:26

付款也做了憑證

靜候花開666 追問

2024-03-16 13:29

老師，怎樣修改了，還在嗎？

郭老師 解答

2024-03-16 13:45

多結轉
刪除借轉出未交
貸減免稅款
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