尹四月 追問

2024-03-28 10:04

是借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
貸：營業外收入嗎

郭老師 解答

2024-03-28 10:05

可以的，可以這么做的。

尹四月 追問

2024-03-28 10:19

23年度增值稅又要退給我們錢，我們不想退，可以怎么做把期末的章做平嗎

郭老師 解答

2024-03-28 10:20

你好，可以的，營業外支出。

尹四月 追問

2024-03-28 10:22

分錄要怎么做呢

郭老師 解答

2024-03-28 10:22

借營業外支出貸應交稅費，你看下當時應交稅費有余額吧。

尹四月 追問

2024-03-28 10:29

嗯嗯23年年末應交稅金在貸方是負值

郭老師 解答

2024-03-28 10:31

好，那就按照我上面的來寫不就可以了嗎？

尹四月 追問

2024-03-28 10:38

額嗯好的，這個營業外支出企業所得稅稅前可以扣除嗎

郭老師 解答

2024-03-28 10:39

也不可以不可以稅前扣除。

尹四月 追問

2024-03-28 10:40

我現在要計提23年的全年所得稅，這個是在23年12月份計提，還是去1月份計提呢，還是都可以呢

郭老師 解答

2024-03-28 10:41

季度預繳的，12月份計

尹四月 追問

2024-03-28 10:42

那匯算清繳的呢，這預繳和匯算清繳的有沒有啥區別

郭老師 解答

2024-03-28 10:43

匯算清繳，你當月繳納，當月計提就行。

尹四月 追問

2024-03-28 10:45

現在是23年全年沒計提企業所得稅，我需要計提預繳的所得稅嗎，還是直接等匯繳繳納計提就行了呢

郭老師 解答

2024-03-28 10:46

你好，第四季度需不需要交？

尹四月 追問

2024-03-28 11:01

本年利潤期末在借方

郭老師 解答

2024-03-28 11:02

你好虧損的證明你們是虧損的今年

尹四月 追問

2024-03-28 11:04

嗯嗯利潤分配-未分配利潤也是借方

尹四月 追問

2024-03-28 11:07

那也就是說我們今年虧損，歷年來也是虧損，所以不要計提和交所得稅是嗎

郭老師 解答

2024-03-28 11:28

是的對的，是這么做的