微信用戶 追問

2024-04-11 12:56

老師，客戶多付了貨款，老板說暫時放著，等客戶要時再退，現在應該賬務怎么處理，是不是先把應收賬款做平，多付的錢掛在預收賬款里對嗎？

大明明老師 解答

2024-04-11 13:26

你好  這邊建議 預收賬款科目和應收賬款科目 選擇一個去做賬  不要2個科目都做     應收賬款貸方金額也表示預收的性質  一樣的

微信用戶 追問

2024-04-11 13:29

老師，我明白了。老師，這筆應收賬款回來了，現在報表的科目上就只剩下貨幣資金預收賬款、實收資本和未分配利潤。老板本來說想把公司注銷掉，暫時又說不注銷了。但股東想要把這筆到的貨款拿走，我應該怎么做呢

大明明老師 解答

2024-04-11 13:38

報表上 有其他應付款這個科目嗎   有的話    給老板打錢 就  借 其他應付款  貸 銀行存款   如果沒有其他應付款這個科目  只能以每個月工資的形式給老板發掉  交一點點個稅  或者讓他拿發票過來套現

微信用戶 追問

2024-04-11 13:41

老師，我現在還是個小白。就問了一下我們這邊的會計，他說讓我不要做賬或是開成本票進來就可以了，我沒聽明白是什么意思

大明明老師 解答

2024-04-11 13:53

不要入賬的話 不可能  因為他貨款是打進你們公戶的。 如果是打進你們私戶  是可以不入賬  打入公戶的錢 肯定要記賬   因為你還要給他開貨款的發票。

微信用戶 追問

2024-04-11 14:09

老師，我能否打到一個個體工商戶的頭上，掛在預付賬款上，到時候讓這個個體戶再開一筆成本票給公司，公司再做無票收入交點稅把這稅款給消化掉，這樣可以嗎？

大明明老師 解答

2024-04-11 14:15

你好 你這筆打進來的錢可以做無票銷售     然后打給個體戶后取得發票計入成本    再從個體戶把錢打給老板也行   其實如果對方不需要發票的情況下，直接讓對方打入你們老板賬戶就行了  不用通過公司       

微信用戶 追問

2024-04-11 14:21

老師，主要是之前的那筆應收賬款是開發票的，不是隱匿收入，現在款回來了在公戶上，股東想先把這筆錢拿走？

大明明老師 解答

2024-04-11 14:48

你好  那說明之前已經開過發票了  現在就不需要做無票銷售了   讓個體戶開個成本發票進來 把錢打去個體戶  然后再通過個體戶把錢轉給你老板就行

微信用戶 追問

2024-04-11 14:58

老師，這樣也只能解眼前的問題，等于又多了應收賬款在外面對嗎

大明明老師 解答

2024-04-11 15:07

你好  不是的   你這邊錢收進來后   因為之前開過了發票  所以應收賬款是平的   然后你這邊打錢給個體戶   個體戶給你提供成本發票。這里的發票也能入賬  相當于 應收賬款沒有掛賬了       像你之前說的 如果對方多打了錢  大于之前開的發票   那相當于是預收款  這筆預收款款對方以后要不要還給他   不還給他就直接做入營業外收入   

微信用戶 追問

2024-04-11 15:18

老師，我之前開過的發票，現在錢回來了老板又要拿走，我才想到這個辦法

大明明老師 解答

2024-04-11 15:46

你好 這個辦法也是可以的   個體戶開普通發票的話   1個季度30萬之內也不需要繳納稅點

微信用戶 追問

2024-04-11 15:50

老師，是不是后面的業務又在循環呀？賬上有了庫存，然后又要考慮處理消化這個庫存，如果做無票收入，就要在應收賬款，實際是沒有款回籠的，就又變成了掛賬對嗎？

大明明老師 解答

2024-04-11 16:27

個體戶可以不開成本發票   就開個費用發票  比如個體戶為你們公司提供咨詢服務 等   這種就沒有成本 就不會增加庫存了 直接做費用掉

微信用戶 追問

2024-04-11 16:35

老師，我那個個體工商戶是賣材料的，不是做服務業的

大明明老師 解答

2024-04-11 16:38

偶爾提供一項不在經營范圍之內的業務也是可以的     比如你們不是專業賣二手設備的   偶爾賣掉一輛小汽車  對方要求你開票  你就可以開， 你就籠統的開一個 項目 是服務費的發票就行 

大明明老師 解答

2024-04-11 16:40

或者 你那家個體戶是銷售什么東西的  有些東西可以當做員工福利費  分發給員工掉  做福利費    如果不能做員工福利費  那就銷售掉  借 庫存現金 。以后拿點發票過來報銷把庫存現金消化掉

微信用戶 追問

2024-04-11 16:41

老師，一共十幾萬，一下子開個費用發票，是不是當期損益太大，容易引起預警？

大明明老師 解答

2024-04-11 16:47

你好 你可以分月開  錢先支付出去 走預付賬款   后面分月開進發票  慢慢沖平