玻璃心 追問

2024-05-15 18:40

23年匯算清繳的賬載金額按照多計提的金額寫？這樣不對了吧？

東老師 解答

2024-05-15 18:41

對，就是這么寫，因為您發放了也就納稅申報了，就這么填寫就

玻璃心 追問

2024-05-15 18:43

這樣和個稅的工資就不一樣了，沒問題嗎？

東老師 解答

2024-05-15 18:45

你的意思是你的個稅沒有申報多發的工資嗎

玻璃心 追問

2024-05-15 18:52

是的，是有一個月計提了兩次，計提重復了。后面忘記紅沖了。但是賬上是發放了。

東老師 解答

2024-05-15 18:53

哦，那就是賬載金額是多計提的金額，稅收金額就是減去做計提這個月工資的金額。

玻璃心 追問

2024-05-15 18:55

那就是需要匯算清繳做納稅調增是嗎？然后賬上該怎么調增？怎么做分錄，我們是小企業會計準則，

東老師 解答

2024-05-15 18:55

賬上借應付職工薪酬  貸利潤分配未分配利潤

玻璃心 追問

2024-05-15 18:58

已經發放了需要把發放的錢收回是嗎？那這樣的話我做24年的匯算清繳還需要調減應付職工薪酬嗎？之前計提的時候是管理費用，應付職工薪酬，現在不需要調整管理費用是嗎？

東老師 解答

2024-05-15 19:00

對，正常來說需要收回的 借銀行存款  貸利潤分配未分配利潤