smile尚 追問

2024-05-23 21:13

老師，還需要做別的處理嗎？

姜再斌 老師 解答

2024-05-23 21:14

你好，不用做另的處理了。

smile尚 追問

2024-05-23 21:15

老師，取得的是成本專票

smile尚 追問

2024-05-23 21:16

分錄可以借主營業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出），對嗎？老師

姜再斌 老師 解答

2024-05-23 21:16

成本專票，之前不是勾選抵扣了么，現(xiàn)在做轉(zhuǎn)出，在申報表中做進項轉(zhuǎn)出申報，賬務(wù)處理上把不能抵稅進相關(guān)成本即可。發(fā)票不用動。

smile尚 追問

2024-05-23 21:18

是的，報表已經(jīng)轉(zhuǎn)出，上面的分錄對嗎？

姜再斌 老師 解答

2024-05-23 21:22

你好，當(dāng)時采購入賬的會計分錄你是怎么做的。

姜再斌 老師 解答

2024-05-23 21:22

做進項轉(zhuǎn)出，應(yīng)該計入相關(guān)資產(chǎn)、或成本費用科目中。

smile尚 追問

2024-05-23 21:25

老師，當(dāng)時采購分錄是借主營成本，應(yīng)交稅費進項稅，貸應(yīng)付賬款

smile尚 追問

2024-05-23 21:26

發(fā)票金額是9588，借主營成本8484.96，應(yīng)交稅費進項稅1103.04，貸應(yīng)付賬款9588

姜再斌 老師 解答

2024-05-23 21:32

你好，進項稅1103.04，不讓抵了，進項轉(zhuǎn)出，借：主營業(yè)務(wù)成本  貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）

smile尚 追問

2024-05-23 21:48

嗯嗯，明白了！多謝老師耐心解答！

姜再斌 老師 解答

2024-05-24 05:52

你好，同學(xué)。不客氣。祝你工作順利，生活愉快！