傻傻的百褶裙 追問

2024-05-26 15:18

就是只要是視同銷售 不區(qū)分增值和企業(yè)所得稅 都是作為 基礎(chǔ)計算

暖暖老師 解答

2024-05-26 15:19

是的，只要是主營業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)收入都一樣的

傻傻的百褶裙 追問

2024-05-26 15:21

比如自產(chǎn)的貨物用于職工食堂建設(shè)50萬   增值稅上屬于視同銷售  進項稅額可以抵扣 但是企業(yè)所得稅屬于產(chǎn)權(quán)未發(fā)生轉(zhuǎn)移 不視同銷售   這里的50萬都需要作為基礎(chǔ)

暖暖老師 解答

2024-05-26 15:23

這里是特殊，所得稅不確認，因為所有權(quán)沒轉(zhuǎn)移

傻傻的百褶裙 追問

2024-05-26 15:34

你還是沒有正面問答我  需要作為廣告費和業(yè)務(wù)宣傳費的扣除基礎(chǔ)嗎？

暖暖老師 解答

2024-05-26 15:36

需要的，不需要，因為沒有權(quán)益屬轉(zhuǎn)移企業(yè)所得稅