嗚啦啦啦 追問

2024-05-28 17:53

去年有暫估10萬還沒沖呢

現在找到發票了，當時以為沒發票，但是發票是去年的
然后調整上年的報表，做匯算？

嗚啦啦啦 追問

2024-05-28 17:54

2024.1做的憑證其他應付款-人名   銀行存款，后面只有銀行付款的單子
現在找到發票了是去年的發票

家權老師 解答

2024-05-28 17:59

視同上年12月已經做了
借：管理費用
貸:其他應付款-人名
虛假暫估的，視同12月已經紅沖
然后調整上年的報表，做匯算

嗚啦啦啦 追問

2024-05-28 18:19

怎么調整？匯算怎么處理？

家權老師 解答

2024-05-28 21:17

按說的，先在12月做
借：管理費用
貸:其他應付款-人名，
然后紅沖暫估的分錄。
最后按做的分錄重新做報表

嗚啦啦啦 追問

2024-05-28 21:52

沖紅暫估，四季度會有利潤10萬，去年四季度實際報的虧損，這樣能行嗎，去年我做管理費用10萬，應付賬款10萬，后面付8萬發票，我匯算清繳直接調整2萬就行吧，憑證不用動了吧

家權老師 解答

2024-05-28 21:54

比如
借：管理費用
貸:其他應付款-人名，
調整23年12月利潤表的管理費用

資產負債12月期末數：其他應付款余額增加， 未分配利潤 減少