愛(ài)??Sarah 追問(wèn)

2024-06-07 11:37

我找到了差異。是之前，有一個(gè)折舊費(fèi)用，本來(lái)應(yīng)該是研發(fā)折舊，我一直弄的是管理折舊，23.7-24.4吧，然后5月我就把這個(gè)科目對(duì)調(diào)了，原來(lái)是借管理折舊貸累計(jì)折舊，調(diào)整后變成了借研發(fā)折舊貸管理折舊。這樣，那是不是管理折舊要寫在借方負(fù)數(shù)，這樣就對(duì)了？？就跟科目余額表一致了

文文老師 解答

2024-06-07 11:42

是，管理折舊要寫在借方負(fù)數(shù)，這樣就對(duì)了

愛(ài)??Sarah 追問(wèn)

2024-06-07 11:51

請(qǐng)問(wèn)，資產(chǎn)負(fù)債表的固定資產(chǎn)本期數(shù)，看科目余額表的固定資產(chǎn)小計(jì)嗎？這倆差額的數(shù)字很熟悉，但是不記得是哪里看到過(guò)，這個(gè)怎么查看

文文老師 解答

2024-06-07 11:51

是看科目余額表的固定資產(chǎn)小計(jì)

愛(ài)??Sarah 追問(wèn)

2024-06-07 11:57

但是我找不到差異。然后凈利潤(rùn)這次也不等于負(fù)責(zé)的未分配利潤(rùn)，咋回事兒呢老師

愛(ài)??Sarah 追問(wèn)

2024-06-07 11:59

以前沒(méi)出現(xiàn)過(guò)，不知道從哪看差異

愛(ài)??Sarah 追問(wèn)

2024-06-07 12:00

哦，固定資產(chǎn)的本期數(shù)和科目余額表的差異，就是累計(jì)折舊期末余額，這個(gè)咋調(diào)整老師。是累計(jì)折舊不對(duì)了嗎還是什么

文文老師 解答

2024-06-07 12:04

僅憑這些信息，無(wú)法判斷，要看明細(xì)與賬

愛(ài)??Sarah 追問(wèn)

2024-06-07 13:31

看累計(jì)折舊的明細(xì)賬？

愛(ài)??Sarah 追問(wèn)

2024-06-07 13:35

老師，累計(jì)折舊期末有余額嗎？結(jié)轉(zhuǎn)損益之后？

愛(ài)??Sarah 追問(wèn)

2024-06-07 13:45

老師，我的疑問(wèn)其實(shí)就是，資產(chǎn)負(fù)債表中的數(shù)據(jù)，是否必須等于科目余額表？因?yàn)槲覍?duì)比，有的科目是一致的有的是不一致的。所有者權(quán)益本期數(shù)，我記得是等于利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)的，但是幾期的報(bào)表都是不等的，但領(lǐng)導(dǎo)審核沒(méi)說(shuō)有問(wèn)題。

文文老師 解答

2024-06-07 14:07

不一定，因?yàn)闀?huì)涉及到往來(lái)重分類

愛(ài)??Sarah 追問(wèn)

2024-06-07 14:13

對(duì)我這期報(bào)表中存在調(diào)整的重分類。謝謝老師，我懂了

文文老師 解答

2024-06-07 14:15

不用謝，有幫到你就好。請(qǐng)五星好評(píng)！

愛(ài)??Sarah 追問(wèn)

2024-06-07 14:19

老師，現(xiàn)金流量表最后一個(gè)數(shù)=資產(chǎn)負(fù)債表的貨幣資金。我的貨幣資金和科目余額表的銀行存款余額一致。但是現(xiàn)金流量表的期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額≠貨幣資金，這是為什么

文文老師 解答

2024-06-07 14:59

這個(gè)不清楚了，可能是公式問(wèn)題