春花秋實(shí) 追問

2024-06-14 11:44

老師您好！是因?yàn)閱T工多繳納了公司應(yīng)該承擔(dān)的社保費(fèi)用，這個多承擔(dān)的社保是跟員工溝通允許的情況下進(jìn)行的，因?yàn)樗埩艘粋€月的事假，沒有上一天班，個人又不想停社保，所以就只能自己承擔(dān)個人部分和公司部分的社保費(fèi)用。

樸老師 解答

2024-06-14 11:49

同學(xué)你好
你們做代收代付嗎

春花秋實(shí) 追問

2024-06-14 12:01

老師您好！我們是代付，然后再從員工工資中扣除

樸老師 解答

2024-06-14 12:06

這個做往來科目就可以了

春花秋實(shí) 追問

2024-06-14 15:17

老師您好！你說做往來科目具體要怎么做分錄呢？

樸老師 解答

2024-06-14 15:21

借其他應(yīng)收款
貸銀行存款
借應(yīng)付職工薪酬
貸其他應(yīng)收款
貸銀行存款

春花秋實(shí) 追問

2024-06-14 15:44

老師您好！我們是這樣做賬的，1,繳費(fèi)時,借：其他應(yīng)收款——個人養(yǎng)老金，貸：銀行存款。2,計(jì)提時，借：生產(chǎn)成本，貸：其他應(yīng)收款——個人養(yǎng)老金

樸老師 解答

2024-06-14 15:51

這個代收代付的不做計(jì)提

春花秋實(shí) 追問

2024-06-14 16:27

但是我們要計(jì)到生產(chǎn)成本中去的

樸老師 解答

2024-06-14 16:36

這個不是企業(yè)承擔(dān)的呀

春花秋實(shí) 追問

2024-06-14 16:57

老師您好！我們是這樣做賬的，1,繳費(fèi)時,借：其他應(yīng)收款——個人養(yǎng)老金1萬，貸：銀行存款1萬。2,計(jì)提時，借：生產(chǎn)成本0.5萬，貸：其他應(yīng)收款——個人養(yǎng)老金0.5萬，然后其他應(yīng)收款——個人養(yǎng)老金有借方余額0.5萬，不能平賬，我現(xiàn)在需要怎么調(diào)平？

樸老師 解答

2024-06-14 17:04

一萬都是個人自己承擔(dān)的呀
你要做一萬
發(fā)工資的時候
借應(yīng)付職工薪酬
貸其他應(yīng)收款
和你生產(chǎn)成本沒有關(guān)系呀

春花秋實(shí) 追問

2024-06-14 17:14

老師您好!我們是這樣做分錄的，1,繳費(fèi)時,借：其他應(yīng)收款——個人養(yǎng)老金1萬，貸：銀行存款1萬。2,計(jì)提時，借：生產(chǎn)成本3萬，研發(fā)費(fèi)用1萬，管理費(fèi)用1萬，貸：其他應(yīng)收款——個人養(yǎng)老金0.5萬，應(yīng)付職工薪酬4.5萬，我想是不是可以這樣做分錄平賬，因?yàn)檫@個員工自己承擔(dān)個人部分和公司部分的社保費(fèi)用。 可以作為公司收入，借：其他應(yīng)收款——個人養(yǎng)老金，貸：營業(yè)外收入——其他收益。

樸老師 解答

2024-06-14 17:26

這個一萬是個人自己承擔(dān)的所以不能計(jì)入生產(chǎn)成本呀

你們公司給員工承擔(dān)五千嗎

春花秋實(shí) 追問

2024-06-14 17:29

老師不是這樣的，生產(chǎn)成本中有工資的

樸老師 解答

2024-06-14 17:30

工資要通過應(yīng)付職工薪酬呀
你通過其他應(yīng)收款做什么
你發(fā)工資的時候才從工資里扣這個其他應(yīng)收款
借生產(chǎn)成本
貸應(yīng)付職工薪酬
借應(yīng)付職工薪酬
貸銀行存款
貸其他應(yīng)收款