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送心意

家權老師

職稱稅務師

2024-07-17 08:59

直接看應交稅費-未交增值稅借方交的稅

J????鑫鑫雨????W 追問

2024-07-17 09:04

老師好,應交稅費-未交增值稅一直都沒有結轉,因為有留抵稅額,每月都不用交稅,所以沒做任何憑證處理,這可怎么辦

家權老師 解答

2024-07-17 09:05

不交稅就不用結轉,

J????鑫鑫雨????W 追問

2024-07-17 09:06

每個月往外開票。就做銷項,收進來發票,就做進項,然后就沒有了

家權老師 解答

2024-07-17 09:07

根據以下思路正確申報計算和申報增值稅就是
月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0,是留抵稅,不做任何分錄;
如果大于0就是以下分錄
借:應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅
貸:應交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借:應交稅費-未交增值稅
貸:銀行存款

J????鑫鑫雨????W 追問

2024-07-17 09:08

那現在稅務局讓統計年度共繳納增值稅稅額,怎么統計

家權老師 解答

2024-07-17 09:11

沒有交稅就是0就是了

J????鑫鑫雨????W 追問

2024-07-17 09:19

1300萬的收入,繳納增值稅是0,稅務局那邊交代不過去啊

家權老師 解答

2024-07-17 09:20

本身就沒交稅的呀,賬面本身就是留抵稅

J????鑫鑫雨????W 追問

2024-07-17 09:20

在異地項目有預繳增值稅,這個可以算進去嗎

家權老師 解答

2024-07-17 09:22

那個是可以算的哈

J????鑫鑫雨????W 追問

2024-07-17 09:27

好的,謝謝您

家權老師 解答

2024-07-17 09:31

不客氣,祝你工作順利!如果感覺滿意的話,麻煩給個五星好評哦。

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相關問題討論
你好,學員,這個申報表有問題的
2023-07-30 13:19:27
直接看應交稅費-未交增值稅借方交的稅
2024-07-17 08:59:24
同學您好,您方便伴您的報表截圖給我看下嗎
2022-03-01 20:35:12
你好 留抵稅額符合條件可以退稅,預交增值稅沒有退稅的規定。 另外得注意,預交稅額大,留抵稅額大,有沒有被認為收入沒有及時入賬的可能。
2022-10-18 00:15:08
你好,同學,本期加計抵減照常填報在附表四本期發生額中,但本期實際遞減額為0,
2022-03-07 01:11:00
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