老師您好！請(qǐng)問(wèn)我在上期的賬上補(bǔ)做了這筆分錄借：銀行存款100元，貸：其他應(yīng)付款100元，然后沒(méi)有重新結(jié)轉(zhuǎn)損益可以嗎？這樣不影響損益類科目嗎？也不影響利潤(rùn)表？只影響了資產(chǎn)負(fù)債表嗎？

暖暖老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,審計(jì)師

2024-07-23 09:36

你好這個(gè)分錄不影響損益的，

春花秋實(shí) 追問(wèn)

2024-07-23 09:39

老師您好！也就是說(shuō)我上面的判斷都是正確的嗎？在上期的賬中補(bǔ)做了這筆分錄也不需要重新結(jié)轉(zhuǎn)損益嗎？

暖暖老師解答

2024-07-23 09:41

是的，你上邊的分析是對(duì)的

春花秋實(shí) 追問(wèn)

2024-07-23 09:48

老師您好！我改了2022年第二季度的這筆分錄，是不是季度和年度的財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)所得稅申報(bào)表都要在電子稅務(wù)局更改呢？因?yàn)榍捌谒麄儠?huì)計(jì)做賬把貨幣資金做成了負(fù)數(shù)，報(bào)表上也是負(fù)數(shù)，我才要補(bǔ)做分錄改賬的

暖暖老師解答

2024-07-23 09:48

是的，季度和年度的財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)所得稅申報(bào)表都要在電子稅務(wù)局更改的這個(gè)情況

你好這個(gè)分錄不影響損益的，

2024-07-23 09:36:24

如果公司即將注銷，對(duì)于資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)類、負(fù)債類和損益類科目余額，需要進(jìn)行相應(yīng)的處理。 1.資產(chǎn)類科目：對(duì)于銀行存款科目，需要與銀行核對(duì)賬戶余額，確保賬戶余額與賬面一致。如果存在差異，需要進(jìn)行調(diào)整。如果公司有其他的資產(chǎn)科目余額，如應(yīng)收賬款、存貨等，需要逐一核實(shí)并處理。 2.負(fù)債類科目：對(duì)于其他應(yīng)付款-法人科目，需要核對(duì)法人應(yīng)付賬款的賬目，確保賬目準(zhǔn)確無(wú)誤。如果存在差異，需要進(jìn)行調(diào)整。 3.損益類科目：需要將損益類科目的余額結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配科目，并根據(jù)公司的具體情況進(jìn)行利潤(rùn)分配。

2023-11-10 09:40:06

你好！能夠滿足：期初+本年利潤(rùn)+這筆調(diào)整金額=期末，就可以了

2019-10-23 15:10:40

考慮其他應(yīng)付款就是因?yàn)閼?yīng)付的借方余額就是代表其他應(yīng)收款，但是工作中是其他應(yīng)收款就直接做這個(gè)科目了，沒(méi)必要做到其他應(yīng)付款去

2022-05-27 12:01:08

“應(yīng)收賬款”項(xiàng)目，應(yīng)根據(jù)“應(yīng)收賬款”科目所屬各明細(xì)科目的期末借方余額合計(jì)，減去“壞賬準(zhǔn)備”科目中有關(guān)應(yīng)收賬款計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備期末余額后的金額填列。如“應(yīng)收賬款”科目所屬明細(xì)科目期末有貸方余額，應(yīng)在本表“預(yù)收賬款”項(xiàng)目?jī)?nèi)填列。 “應(yīng)付賬款”項(xiàng)目，應(yīng)根據(jù)“應(yīng)付賬款”科目所屬各有關(guān)明細(xì)科目的期末貸方余額合計(jì)填列；如“應(yīng)付賬款”科目所屬各明細(xì)科目期末有借方余額，應(yīng)在本表“預(yù)付賬款”項(xiàng)目?jī)?nèi)填列。實(shí)際工作中，如果你單位沒(méi)有設(shè)置“預(yù)收賬款”和“預(yù)付賬款”，可以在資產(chǎn)負(fù)債表中，用負(fù)數(shù)金額表示應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款。

2022-02-11 15:34:55

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