陳洋 追問

2024-07-31 16:09

老師，我今年1月已經記提到今年，并且繳納結轉了，我做您指導的這筆分錄會影響今年的附加稅余額和總數吧？

樸老師 解答

2024-07-31 16:16

跨年的就是做跨年調整的分錄

陳洋 追問

2024-07-31 16:27

借：以前年度損益調整
貸：應交稅費 - 附加稅
老師，如果做上面這個分錄，本年的“應交稅費 - 附加稅“是增加了吧？
本身把去年12月的算在今年1月了，今年就已經多算了，我再做個這相的分錄，是不是更多了？
還是我把今年1月多算的，用紅寫放在上面分錄中？

樸老師 解答

2024-07-31 16:31

同學你好
對的
是這樣的

樸老師 解答

2024-07-31 16:32

今年多算的也得紅沖

陳洋 追問

2024-07-31 16:50

如果去年我少記了100元附加稅，可否這么做：
調去年賬：
借：以前年度損益調整   100
       貸：稅金及附加  100
借：稅金及附加  100
       貸：應交稅費－附加稅  100
紅沖：
借：稅金及附加  -200
      貸：應交稅費－附加稅  -200

樸老師 解答

2024-07-31 16:51

同學你好
可以這樣做