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2024-08-13 10:50

銀行期初余額是有的，但是當時建賬的時候沒錄入期初余額，導致銀行余額不符，為了平數據，做的這個分錄，這個分錄是錯誤的，

郭老師 解答

2024-08-13 10:53

你好，那這些銀行期初的余額是什么業務的？是你單位盈利的嗎？

郭老師 解答

2024-08-13 10:53

之前繳納了稅款沒有？如果沒有繳納稅款的話，那就是借銀行存款，貸營業外收入。

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2024-08-13 10:54

應該是盈利吧，但該交稅的應該都交了

郭老師 解答

2024-08-13 10:54

那就借銀行存款貸利潤分配，未分配利潤做這個。

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2024-08-13 10:59

這是18年建的帳，金額有點大，這加到24年的賬里么？是不是所得稅就要交了

郭老師 解答

2024-08-13 11:00

你之前已經確定交了稅款嗎？如果是的話，借錢的應付款貸利潤分配未分配利潤就不需要再重復繳納了。

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2024-08-13 11:08

這筆賬本來就是銀行余額，建賬的時候沒有錄入銀行的期初余額，為了平數據做了這個錯誤的分錄，這個情況我說清楚了么？我咋感覺你沒明白的我的意思。按正常來說錯誤的分錄里出現的其他應付款不存在，但是錯記了，現在把他計入未分配利潤么？這個對所得稅沒有影響么

郭老師 解答

2024-08-13 11:10

已經交過了所得稅完全不影響所得稅呀

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2024-08-13 11:15

以前的情況我也不清楚，這個分錄沒有原始憑證根據，如果我現在這樣處理了，還有沒有稅務風險，咋樣才能把稅務風險降到最低

郭老師 解答

2024-08-13 11:17

你去查一下之前的賬務處理，你不是說已經交了稅款嗎？那你的利潤表里面應該有這個收入的吧。然后增值稅申報表里面也有這個銷售額的吧。

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2024-08-13 11:23

以前沒有明確的賬，不然建賬的時候也不會沒錄入銀行的期初余額了

郭老師 解答

2024-08-13 11:24

沒有，這樣的話，你怎么申報的？

郭老師 解答

2024-08-13 11:24

你去查一下，這是你單位的營業收入吧，如果是的話，你需要做主營業務收入了
繳稅了

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2024-08-13 14:05

他以前是有賬的，但我看不到了，以前會計用的軟件進不去了，也沒有數據，銀行的應該就是公司前面的收入

郭老師 解答

2024-08-13 14:09

哦，那你問下之前的，他正常繳納了稅款沒有？

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2024-08-13 14:14

都很多年了，聯系不了了，應該是交了

郭老師 解答

2024-08-13 14:17

借其他應付款貸利潤分配未分配利潤，這個也不影響交稅呀，也不需要你交稅呀。

郭老師 解答

2024-08-13 14:17

交了稅款怕什么的？

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2024-08-13 14:23

怕以前沒有賬，人家查出風險。我做這筆分錄的時候后面附件用什么，摘要怎么寫

郭老師 解答

2024-08-13 14:26

摘要先調整以前年度銀行存款余額。

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2024-08-13 14:32

不需要附加么？

郭老師 解答

2024-08-13 14:33

你好，你還有其他的附件嗎？有其他附件更好，你有什么附件的？沒有的話只能在摘要里面寫清楚了，做任務處理不是嗎？