劉媛媛 追問(wèn)

2024-09-04 17:38

就是在電腦上炒期貨，要交嗎？

宋生老師 解答

2024-09-04 17:39

你好！這個(gè)你可以參考下面的解釋

劉媛媛 追問(wèn)

2024-09-04 17:44

這不是指的有實(shí)際貨物的嗎？看不懂，炒期貨不是也不一定實(shí)物交割嗎？

劉媛媛 追問(wèn)

2024-09-04 17:45

有沒(méi)有完整的一套財(cái)務(wù)處理案例？從公司開(kāi)戶(hù)起的

宋生老師 解答

2024-09-04 17:46

這個(gè)也是要交的了。你可以看下面

劉媛媛 追問(wèn)

2024-09-04 17:49

那交的增值稅稅率是多少？

宋生老師 解答

2024-09-04 17:50

你好！小規(guī)模1%，一般納稅人6%

劉媛媛 追問(wèn)

2024-09-05 07:13

能舉個(gè)具體的例子做一下會(huì)計(jì)分錄嗎？

宋生老師 解答

2024-09-05 08:02

你好！你借其他貨幣資金-期貨賬戶(hù)，貸銀行存款
然后買(mǎi)期貨，借交易性金融資產(chǎn)，貸其他貨幣資金-期貨賬戶(hù)
然后賣(mài)出，借其他貨幣資金-期貨賬戶(hù) 貸交易性金融資產(chǎn)，投資收益，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

劉媛媛 追問(wèn)

2024-09-05 08:21

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則是這種分錄是吧？那這個(gè)繳納增值稅的話(huà)不用開(kāi)發(fā)票出去？怎么申報(bào)呢？是有賣(mài)出才要做賬嗎？

宋生老師 解答

2024-09-05 08:22

你好！這個(gè)不需要開(kāi)發(fā)票。
是賣(mài)出去才做稅收的賬

劉媛媛 追問(wèn)

2024-09-05 08:41

那我舉例，我開(kāi)始存入期貨賬戶(hù)5萬(wàn)，購(gòu)買(mǎi)4萬(wàn)，賣(mài)出6萬(wàn)，最后一筆會(huì)計(jì)分錄的數(shù)字是多少？

宋生老師 解答

2024-09-05 08:42

您好！你的意思是你賺了2萬(wàn)是嗎

劉媛媛 追問(wèn)

2024-09-05 08:45

是的，就是這個(gè)意思

宋生老師 解答

2024-09-05 08:50

您好！借其他貨幣資金-期貨賬戶(hù)6 貸交易性金融資產(chǎn)4，投資收益2/1.06，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅2/1.06*0.06

劉媛媛 追問(wèn)

2024-09-05 08:54

那這筆要繳納所得稅的吧，所得稅的會(huì)計(jì)分錄呢？怎么寫(xiě)？

宋生老師 解答

2024-09-05 08:55

你好！這個(gè)不單獨(dú)看一件事。而是看企業(yè)整體當(dāng)季度有沒(méi)有利潤(rùn)。

并不是一筆業(yè)務(wù)有盈利就交所得稅
最終計(jì)算的所得稅，借所得稅費(fèi)用，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅

劉媛媛 追問(wèn)

2024-09-05 09:07

我問(wèn)了稅務(wù)局，說(shuō)保本的才要交增值稅。怎么考我們是保本的還是非保本的？

宋生老師 解答

2024-09-05 09:09

你好！她說(shuō)的是理財(cái)產(chǎn)品，保本的才交增值稅