小盼 追問

2024-09-14 15:56

好的，想問下老師：2022年我公司在江蘇徐州那有一個異地建筑項目，項目早已完工，但票今年才開完，所以外經證一直沒核銷，做了兩次延期，現在想核銷掉，江蘇稅務那邊說要交個稅，請問江蘇那邊是有這樣的政策嗎？第一次預繳時也沒叫我們預繳個稅啊

樸老師 解答

2024-09-14 16:01

要交的
異地項目要預交個稅的
這個預交的個稅計入工程成本里面

小盼 追問

2024-09-14 16:07

這是地方性政策嗎？別的省好像都沒有要求的，而且交的比例好高，他們說當時我們沒做稅種認定，所以現在只能去柜臺交，請問老師，稅種認定和現在去現場交的比例是一樣嗎？都按0.4%？說是22年就要求交了

樸老師 解答

2024-09-14 16:07

都有的
我遇見的都有哦

小盼 追問

2024-09-14 16:11

做了稅種認定也是按比例交嗎？跟沒做認定有什么不同？意思是不是做了的話就可以網上預繳，沒做非要去當地交了？

樸老師 解答

2024-09-14 16:16

同學你好
對的
這個按比例交
在異地的經營活動要交稅

小盼 追問

2024-09-14 16:18

計入工程成本該怎么做賬呢

樸老師 解答

2024-09-14 16:25

借工程施工
貸應交稅費個稅

小盼 追問

2024-09-14 16:26

之后按常規結轉成本是嗎

樸老師 解答

2024-09-14 16:29

對的
按常規結轉成本

小盼 追問

2024-09-14 16:34

好的，謝謝老師，給您添麻煩了

樸老師 解答

2024-09-14 16:37

滿意請給五星好評，謝謝