微信用戶 追問

2024-09-18 12:10

老師，比如說我支付了一筆保險費，可以直接做借：管理費用  貸：銀行存款，也可以做借：管理費用  貸：其他應付款-某某公司  借：其他應付款-某某公司  貸：銀行存款  ，如果按第二種做的話便用以后好查對嗎？兩種方都行是不是這樣理解的啊

宋生老師 解答

2024-09-18 12:12

你好，是的，就是你理解的這樣子。

微信用戶 追問

2024-09-18 12:14

老師，我按第二種方法做，如果發票是跨月到的話，請問紅沖是整個分錄全部紅沖，還是只需要沖到一半借：管理費用 貸：其他應付款-某某公司就可以了呢

宋生老師 解答

2024-09-18 12:15

你好！這個就看你錢是不是已經付了

正常來說只需要第一步的就可以了。

微信用戶 追問

2024-09-18 12:19

老師，錢在上月沒到發票時就已經支付了，上月就是按借：管理費用  貸：其他應付款-某某公司  借：其他應付款-某某公司  貸：銀行存款做的分錄，這個月到了發票需要紅沖，所以是整個分錄全部紅沖還是沖前部分就可以呢

宋生老師 解答

2024-09-18 12:19

你好，你這個只要沖第一步就可以了。

微信用戶 追問

2024-09-18 12:21

明白了老師。老師，請問我這個是投標的保函費用，這個能開專用發票嗎？開了專用發票能扣除嗎？還有稅前能不能全額扣除？

宋生老師 解答

2024-09-18 12:22

你好，可以開專票。可以扣除

微信用戶 追問

2024-09-18 12:24

老師，這個往來科目就用哪個更好：其他應付款、預付賬款和應付賬款

宋生老師 解答

2024-09-18 13:16

您好，計入應付賬款了

微信用戶 追問

2024-09-18 13:21

老師，這個項目都沒有中標，只是前期投標時產生的費用，像這種情況我做到其他應付款-供應商-某某公司，這樣設置可以嗎？

宋生老師 解答

2024-09-18 13:25

你好！這個對方提供了服務，就計入應付賬款

微信用戶 追問

2024-09-18 13:28

老師，那什么樣的情況下是計到其他應付款，我之前都是計到其他應付款，是不是要把科目改一下啊

宋生老師 解答

2024-09-18 13:29

你好！一般 非金融機構的借款計入這個科目

微信用戶 追問

2024-09-18 13:31

老師，應付賬款是針對的是供應商而非客戶對嗎？需要在輔助核算供應商里添加供應商名稱對嗎？

宋生老師 解答

2024-09-18 13:32

你好，客戶的話是應收賬款

微信用戶 追問

2024-09-18 13:34

老師，像房租這種情況是用其他應付款還是應付賬款呢?這方面的賬務處理我有點糊涂

宋生老師 解答

2024-09-18 13:35

你好，這個記錄應付賬款相當于對方給你提供服務。

微信用戶 追問

2024-09-18 13:37

老師，有一個問題我一直沒搞懂，就是這個費用，如果不用往來科目過渡，記賬憑證的借方和貸方就是實際支付的金額，如果用過渡科目，借方和貸方金額就是實際金額的雙倍，請問這個一般會對什么數據有影響？直接支付的業務還有必須用到往來科目過渡嗎？

宋生老師 解答

2024-09-18 13:39

你好，這個沒有雙倍呀。
比如借，庫存商品貸，應付賬款。
然后支付的時候借應付賬款貸，銀行存款。
你是說哪一個科目有雙倍？