宋生老師 解答

2024-09-26 13:53

你好，這樣子的話你，你做固定資產(chǎn)清理就可以了。

宋生老師 解答

2024-09-26 13:53

1.固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理

借：固定資產(chǎn)清理

       累計(jì)折舊

       固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

貸：固定資產(chǎn)

2.發(fā)生的清理費(fèi)用

借：固定資產(chǎn)清理

貸：銀行存款

3.出售收入、殘料等的處理

借：銀行存款/原材料等

貸：固定資產(chǎn)清理

       應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)

4.屬于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期間正常報(bào)廢清理的處理凈損失

借：營(yíng)業(yè)外支出——處置非流動(dòng)資產(chǎn)損失

貸：固定資產(chǎn)清理

宋生老師 解答

2024-09-26 14:07

你好，你如果抵扣過就是開13%，沒有抵扣過就可以開3%。
企業(yè)所得稅是看企業(yè)你整體有沒有利潤(rùn)，這一個(gè)項(xiàng)目只是企業(yè)整體業(yè)務(wù)的一部分。

宋生老師 解答

2024-09-26 14:33

你好，不用客氣的了。

蒲公英 追問

2024-09-26 13:52

是的，主要是老板想把他開過的一輛車過戶給他女兒，上個(gè)杭州牌照，有一輛已折舊完了，有一輛凈值還有12萬多

蒲公英 追問

2024-09-26 14:00

老師，這個(gè)分錄我知道，我是想問我們開發(fā)票開13%的嗎，交增值稅嗎，企業(yè)所得稅交嗎？折舊完了的就沒有收入了可不可以不用企稅

蒲公英 追問

2024-09-26 14:31

好的，明白了，謝謝老師