??寄風(fēng)給你?? 追問

2024-10-09 11:21

少勾選的進(jìn)項發(fā)票還需要做賬嗎

家權(quán)老師 解答

2024-10-09 11:22

需要做賬的，計入應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進(jìn)項稅

??寄風(fēng)給你?? 追問

2024-10-09 11:29

待認(rèn)證進(jìn)項稅額相當(dāng)于留抵了是嗎，在軟件生成資產(chǎn)負(fù)責(zé)表時，應(yīng)交稅額欄里會不會生成負(fù)數(shù)？

家權(quán)老師 解答

2024-10-09 11:32

是的，應(yīng)交稅額欄里會生成負(fù)數(shù)

??寄風(fēng)給你?? 追問

2024-10-09 11:43

比如說這個月留抵10000元，
然后本月
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）3000
貸：應(yīng)交增值稅-未交增值稅3000
借：稅金及附加-2000
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交城鎮(zhèn)土地使用稅2000元
資產(chǎn)負(fù)債表上的這個應(yīng)交稅費的負(fù)數(shù)，是留抵發(fā)票上的進(jìn)項金額10000元，還是減去本月應(yīng)交稅費5000（未交增值稅3000，應(yīng)交城鎮(zhèn)土地使用2000）的金額：-5000元

家權(quán)老師 解答

2024-10-09 11:46

那個是應(yīng)交稅費一級科目的余額

??寄風(fēng)給你?? 追問

2024-10-09 11:54

就圈著的那個地方填的是5000元，不是本月的留抵10000元是嗎

家權(quán)老師 解答

2024-10-09 11:55

是的，按應(yīng)交稅費一級科目的余額填就行，不看明細(xì)科目余額

??寄風(fēng)給你?? 追問

2024-10-09 11:55

應(yīng)該填的是：負(fù)5000？

家權(quán)老師 解答

2024-10-09 11:58

你的數(shù)字不是自動生成的？手工賬期末做科目余額表也得填一級科目余額，總賬科目余額