789654 追問

2024-10-17 13:55

那我的賬和稅務(wù)系統(tǒng)不一樣了啊      申報增值稅時發(fā)現(xiàn)有上期留底3,132.44 元，這個月的銷項(xiàng)是16,470.02，認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)是9,320.59  應(yīng)交：16470.02-9320.59-3132.44=4016.99元   但是賬上應(yīng)交是：16470.02-9320.59=7149.43元

宋生老師 解答

2024-10-17 13:58

你好，你如果有抵扣了的話，你只需要把最終要交的稅做，將當(dāng)月應(yīng)交未交增值稅額從“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目。

借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）

  貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅

789654 追問

2024-10-17 14:04

我的銷項(xiàng)是16,470.02，認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)是9,320.59，未交的是：16470.02-9320.59=7149.43元      但是在報稅的時候因?yàn)槲议_了負(fù)數(shù)發(fā)票導(dǎo)致有留底3,132.44   ，稅務(wù)系統(tǒng)的應(yīng)交稅：16470.02-9320.59-3132.44=4016.99       報稅和賬務(wù)對不上啊

宋生老師 解答

2024-10-17 14:05

但是在報稅的時候因?yàn)槲议_了負(fù)數(shù)發(fā)票，這個負(fù)數(shù)發(fā)票什么時候開的？你的銷項(xiàng)有沒有包括這個負(fù)數(shù)？

789654 追問

2024-10-17 14:14

負(fù)數(shù)發(fā)票是9月份開的，充的是8月份票 ，隨后又開了一張相同金額的發(fā)票   是備注內(nèi)容有問題 金額沒有問題，因?yàn)殚_了負(fù)數(shù)又開了正數(shù)   所以這個9月份的賬對于這個一正一負(fù)就沒做賬   但是因?yàn)?月份的正數(shù)發(fā)票被充了，所有有留底稅  現(xiàn)在這個留底稅在財(cái)務(wù)處理上怎么體現(xiàn)

宋生老師 解答

2024-10-17 14:15

你好，這個不會呀，你是這樣子的，比如說8月份你已經(jīng)申報過了。8月份你有沒有留底稅額？

789654 追問

2024-10-17 14:21

8月份是申報過了    9月份沖了一張8月份的發(fā)票，又重新開了一張正數(shù)發(fā)票，稅務(wù)系統(tǒng)上有上期留底3,132.44

宋生老師 解答

2024-10-17 14:22

是啊，正常的話他這個就應(yīng)該兩筆一正一副是不會產(chǎn)生留底的。

789654 追問

2024-10-17 14:24

那現(xiàn)在系統(tǒng)里確實(shí)是有留底的    不是認(rèn)證多了產(chǎn)生的   每期我都是計(jì)算好進(jìn)項(xiàng)取認(rèn)證的

宋生老師 解答

2024-10-17 14:26

你好，這個要看一下是從什么時候開始有這一筆，然后去核對一下才能知道原因。

789654 追問

2024-10-17 14:28

我現(xiàn)在準(zhǔn)備報9月份的稅才看到有上期留底的   去哪里核對

宋生老師 解答

2024-10-17 14:30

你8月份的申報表上有沒有？

789654 追問

2024-10-17 14:36

8月份因?yàn)槲覜]有認(rèn)證，因?yàn)橐还查_了4張發(fā)票  兩正兩戶沒有產(chǎn)生銷項(xiàng)，就沒有認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)

宋生老師 解答

2024-10-17 14:36

你好，是這樣子的，你先確認(rèn)你8月底的數(shù)據(jù)。申報數(shù)據(jù)跟你的賬上能不能對得上

789654 追問

2024-10-17 14:41

剛剛看了一下8月份有的留底   7月份沒有

宋生老師 解答

2024-10-17 14:42

你好你七月，你7月份的時候賬上跟申報表是不是一致？

789654 追問

2024-10-17 14:47

我7月份繳納的也是45.48元，第32行的數(shù)據(jù)怎么回事

宋生老師 解答

2024-10-17 14:55

你好，這個是你要交的稅。

789654 追問

2024-10-17 15:06

剛剛看了一下，留底產(chǎn)生的原因是8月沖7月的兩張票，稅額是4097.74+2071.68=6169.42，同時開了兩張正數(shù)稅額是：2014.68+1019.3=3033.98，產(chǎn)生留底：6169.42-3033.98=3135.44元

宋生老師 解答

2024-10-17 15:08

你好，好，這個數(shù)據(jù)能不能跟申報表對得上。