寧兒 追問

2024-12-09 20:09

老師，利潤表本就比申報表是多這兩萬多的，我查出來是這個原因導致的差額，現在因為要向發改提供資料，發改要求申報表和利潤表數據要保持一致，所以，我不能造假撒，不知道這個問題要怎么解決，稅務上感覺回復的也不是很專業，他們好些沒有實際操作過

張瑞雪老師 解答

2024-12-09 20:25

你是想把這2萬更正增值稅申報表，讓它們一致，但是你不知道怎么更正？問了稅務局，他們只說更正申報表。是這個意思吧？！因為你們中間小規模變一般納稅人，你如果更正申報表，真不敢保證一遍能成功，一旦納稅異常，很麻煩的，我只是不想讓你走彎路。這樣，你看看能不能問問發改委，把那個收入累計在11月行嗎，讓11月的累計數保持一致。

寧兒 追問

2024-12-10 08:29

老師，我問過了的，人家意思就保持一致就行了，反正至于你后面會出現什么樣的后果和問題，要你自己承擔，都挺麻煩的，所以我沒敢動納稅申報表。然后我現在另一個公司馬上也要面臨同樣的情況，我11月底申請的一般納稅人，12月1號開始生效，電子稅務局里已經出現一個一般納稅人的申報增值稅提示，申報截止是到2025.01.15號，我還沒這樣做過賬，前任會計提醒我，到時候記得要做兩個申報表，一個小規模的，一個一般納稅人的，那到時候也會出現這一樣的情況，兩種報表的數據稅局系統是不會合并的，就會導致后期也一直是利潤表和納稅申報表的本年累計數不一致。

張瑞雪老師 解答

2024-12-10 08:38

增值稅申報表只累計本年度的，到了2025年又開始了一個新的納稅年度。現在都12月了，總得做個選擇，你要是拿不準，不如去問問領導，讓領導給你點建議。發改委的數據不一定要求那么嚴格吧，讓11-12月數保持一致不行么，再溝通一下。

寧兒 追問

2024-12-10 15:35

您的意思是增值稅申報表只要一個年度內的本年累計（自己的利潤表和增值稅申報表）是一致的就不會有稅務風險了是吧？發改那里不提交數據了，不管了，現在，我自己這里我要搞清楚 ，像這種小規模和一般納稅人變更期間的數據申報，究竟怎樣是對的？

張瑞雪老師 解答

2024-12-10 15:43

第一個問題，是的。第二個，因為小規模變更為一般納稅人，稅率變了，所以申報表統計的收入也跟著變了，只要這兩個期間（小規模和一般的時候）按照各自的稅率確認的收入就是對的。