對方已經認證的發票怎么沖紅

1.先與銷售方取得聯系;

2.在你購買方的開票機系統里做1份紅字發票申請單:

(1)進入開票系統/紅字發票申請單/申請單填開/紅字發票申請單信息選擇/選購買方/選已抵扣/確定;

(2)紅字發票申請單填開/銷售方名稱稅號/商品名稱/數量(應該是負數)/單價(不含稅)/金額(不含稅,自動給出)/稅率及稅額自動給出/聯系電話(你的)/申請理由:發票號碼有誤;

3.做好了的申請單還需"申請單導出",導出到桌面并拷到U盤;

4.把原來有誤的發票發票聯及抵扣聯原件及復印件,該發票的記帳憑證復印件及原件,付款給銷售方的記帳憑證原件及復印件,有該有誤發票的認證清單;

5.把以上的所有紙質的復印件加蓋單位的公章,寫上"與原件一致"字樣.

然后,帶上原件與復印件和U盤到你的稅務局,你稅局會開給你正式的負數發票通知單,你把該通知單給你的銷售方,他就可以開具負數發票了.他再重新開一份正確的發票給你.

在你收到銷售方一負一正的發票后:負數發票作進項稅額轉出,正數發票正常入帳即可.

進項已抵扣發票紅沖賬務處理

上月已經認證了發票,發生退貨后收到銷貨方出具的紅字專用發票.

1.如果紅字發票認證了,應沖減進項稅額不做進項稅額轉出.

借:庫存商品 (紅字)

借:應交稅金-應交增值稅-進項稅額 (紅字)

貸:應付帳款 (紅字)

2.如果紅字發票不認證,應做進項稅額轉出.

借:庫存商品 (紅字)

貸:應交稅金-應交增值稅-進項稅額轉出 (藍字)

貸:應付帳款 (紅字)

以上就是關于發票開錯但已抵扣要退回原發票嗎和開票開錯了怎么處理的內容詳解,相信很多同學看完文章遇到類似問題知道該怎么做了吧,如果大家在實際工作中遇到其他任何問題,歡迎大家到會計學堂求助,小編隨時在會計學堂為大家排憂解難,期待大家的到來.