出納工作的流程有哪些

一、收款程序點(diǎn)收現(xiàn)款與鑒定真?zhèn)危焊鶕?jù)現(xiàn)金收入傳票點(diǎn)收現(xiàn)款，并鑒定現(xiàn)鈔真?zhèn)巍：灠l(fā)或發(fā)還憑證：如需簽發(fā)信托單或憑證，需登記號(hào)碼牌號(hào)數(shù)后交給顧客。登記傳票：將收款后的傳票依序登記于現(xiàn)金收入帳和現(xiàn)金收入日記帳，并遞交有關(guān)部門。

二、付款程序核章付款：付款傳票需經(jīng)經(jīng)辦員、會(huì)計(jì)人員及各級(jí)主管人員核章后方可付款。登記與點(diǎn)檢款項(xiàng)：支付款項(xiàng)前需登記于現(xiàn)金支出帳和現(xiàn)金支出日記帳，點(diǎn)檢款項(xiàng)后向客戶付款。支票簽發(fā)與管理：簽發(fā)的支票需經(jīng)主管簽蓋印鑒，并由會(huì)計(jì)及出納員副署。

三、出納事務(wù)管理券幣整理：收入券幣需整理成整數(shù)后封扎，并加蓋經(jīng)收人員私章。現(xiàn)金提存與庫存：每日營業(yè)終了時(shí)，除留一部分必要支付資金外，其余款項(xiàng)送存行庫；庫存現(xiàn)金需與現(xiàn)金庫存表金額相符。金庫管理：金庫鑰匙需由出納員和經(jīng)理分別管理，確保金庫安全。貴重物品保管：與業(yè)務(wù)有關(guān)的有價(jià)證券等貴重物品需由出納員妥善保管。銀行存款支票簿使用：領(lǐng)用支票簿需登記并由經(jīng)辦人員簽章使用，作廢支票需蓋章作廢并粘貼于存根。銀行存款印鑒管理：銀行存款印鑒需由有權(quán)簽章人員和副署人員共同管理。號(hào)碼牌管理：號(hào)碼牌用于經(jīng)辦員識(shí)別交付客戶的標(biāo)記，需由經(jīng)管員負(fù)責(zé)分發(fā)、收回及查對(duì)。

四、票據(jù)處理收受票據(jù)注意事項(xiàng)：僅收受與業(yè)務(wù)相關(guān)的票據(jù)，非本人票據(jù)需背書，面額多余部分待兌現(xiàn)后退還。本埠即期票據(jù)處理：即期票據(jù)需即日提出交換，退票時(shí)需及時(shí)通知客戶。 應(yīng)收票據(jù)處理：按到期日順序保管票據(jù)，到期時(shí)核對(duì)無誤后存入行庫。

出納人員可以登記的賬有哪些？

1、現(xiàn)金日記賬。現(xiàn)金日記賬是由出納人員根據(jù)審核無誤的現(xiàn)金收付憑證,序時(shí)逐筆登記的賬簿。一般是指現(xiàn)金收付日記賬，如進(jìn)一步細(xì)分，可以分為現(xiàn)金收入日記賬”和“現(xiàn)金付出日記賬”。

2、銀行存款日記賬。銀行存款日記賬是由出納人員根據(jù)審核無誤的銀行存款收付憑證，序時(shí)逐筆登記的賬簿。一般是指銀行存款收付日記賬，如進(jìn)一步細(xì)分，可以分為“銀行存款收入日記賬”和“銀行存款付出日記賬”。

出納工作的流程有哪些？以上內(nèi)容就是本期小編老師整理到的相關(guān)財(cái)務(wù)知識(shí)，通過這些知識(shí)的學(xué)習(xí)，學(xué)員們已然對(duì)此出納的日常工作流程有了一個(gè)基礎(chǔ)上的掌握。其實(shí)，在小編老師看來，想要成為一名專業(yè)的財(cái)務(wù)出納人員，肯定是需要進(jìn)行系統(tǒng)全面的學(xué)習(xí)，掌握更多關(guān)于出納方面的知識(shí)和技巧。在本網(wǎng)站上有專業(yè)的可以可以系統(tǒng)全面的學(xué)習(xí)，如果 你們有意學(xué)習(xí)可以來這里試試。