工資表是出納做嗎？

答：假如您公司有出納的話，工資表是可以由出納做。

出納工作的具體流程包括以下幾個方面：

1、辦理銀行存款和現金領取。

2、負責支票，匯票，發票，收據管理。

4、做銀行賬和現金賬，并負責保管財務章。

3、負責報銷差旅費的工作。員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經理審批簽名，交由財務審核，確認無誤后，由出納發款。員工出差回來后，據實填寫支付證明單，并在支付證明后面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然后由總經理簽名，進行實報實銷，再經會計審核后，由出納給予報銷。

4、員工工資的發放。

同時，出納是不得“坐支”的。

1、每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符。做好現金結報單，防止現金盈虧。

2、一般不辦理大面額現金的支付業務，大額支付用轉賬或匯兌手續。特殊情況需審批。

3、員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批準并用借支單借款。若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。

看完了會計學堂的上述文章，相信您也知道了出納工作的具體流程方面了。更多會計方面的最新內容，就來會計學堂吧！