員工重復報銷后退回會計處理

找報銷人，講明是個人主要責任造成重復報銷的事實，勸其退回多報的錢款讓領導簽字后，再做紅字沖銷憑證就可以了。

涉及成本費用的，要做紅字退回分錄如下：

比如支付時：

借：管理費用

貸：銀行存款

現在退回，

借：銀行存款

借：管理費用 紅數或負數 （特別是財務軟件記賬，因為定義了會計科目的結轉方向，如果記錯，將影響月底結賬和記賬）

報銷費用的填制要求：

 a) 費用經辦人原則上應在費用發生后的5個工作日內到財務部辦理報銷手續,特殊情況可另行處理。

b) 將原始單據剪齊邊角,正面朝上(與報銷單據同向)粘貼在報銷單的反面左邊。

c) 用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單的各項內容,如:報銷時間、報銷人、費用摘要、單據張數等。

d) 采購類經營費用,須憑有效的《請購單》(或采購計劃表)和發票到倉庫辦理物品驗收入庫手續,并將進倉單、直拔單附在報銷單據的后面。

e) 非采購類的行政、辦公或其他費用,直接填制報銷單據。

f) 外出培訓費憑《培訓協議》辦理報銷手續。

關于“員工重復報銷后退回會計處理”小編已經為你們解答完畢了，不知道你們對本篇內容還有其他的問題嗎?如果有問題，請向我們的答疑老師指出有疑問的地方。