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小愛老師

職稱： 中級會計師,稅務師

2025-03-20 15:38

您好，按規定銷售和購進要分別核算，往來可以抵消但收入、成本分別核算，馬上給你分錄

小愛老師 解答

2025-03-20 15:42

A:
借：應收賬款-B  10
貸：主營業務收入
貸：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）
借：主營業務成本
貸：庫存商品


借：庫存商品

借：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）
貸：應付賬款-B 18


借：應付賬款-B 8

貸：銀行存款 8


借：應付賬款10
貸：應收賬款10

煥然 追問

2025-03-20 15:46

后面分錄應付賬款和應收賬掛的都是B公司是嗎

小愛老師 解答

2025-03-20 15:49

您好，對于A公司，銷售和購進都是和B發生的，所以應收和應付都是B，正因應收和應付都是B才能抵消，不然不同的公司是不能抵消的

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2024-04-04 16:38:47
您好，按規定銷售和購進要分別核算，往來可以抵消但收入、成本分別核算，馬上給你分錄
2025-03-20 15:38:31
你好；? ?1. 可以的。 但是你必須要列清楚原因和明細 然后去做調整； 特別是涉稅 部分? 要去改申報表和報表； 到時要 修改才行的?
2022-02-22 09:10:46
您好 請問您是銷售方還是購買方
2022-01-05 22:59:29
你好，這樣做調整分錄 借；應付賬款，貸；應收賬款
2020-03-24 11:05:46
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