老師，剛接手一家公司賬目，，往來款不符的比較多，那我期初數(shù)據(jù)的錄入按代賬會(huì)計(jì)提供的余額建賬，然后再做一個(gè)應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款的調(diào)整表，把那些已收款但沒做賬的應(yīng)收賬款（這些都是電子承兌，代賬沒做賬，反倒是貼現(xiàn)的時(shí)候做了借銀行存款，貸現(xiàn)金；銀行賬上上付給個(gè)人的錢都是做的借現(xiàn)金，貸銀行存款）以及收不回來的應(yīng)收賬款，還有客戶已開票但是我們不付款了或者通過其他方式已經(jīng)匯款的這些往來通過表格列下來差異金額，老板簽字確認(rèn)后通過其他應(yīng)付款-老板來統(tǒng)一調(diào)整，可以這樣嗎

答： 你好；? ?1. 可以的。 但是你必須要列清楚原因和明細(xì) 然后去做調(diào)整； 特別是涉稅 部分? 要去改申報(bào)表和報(bào)表； 到時(shí)要 修改才行的?

老師，生產(chǎn)企業(yè)有廠房出租給其他企業(yè)，上面裝有光伏，電費(fèi)是生產(chǎn)企業(yè)付給電力公司的，然后有掛了借：其他應(yīng)收款---代付電費(fèi)，貸：應(yīng)付賬款---電力公司。然后生產(chǎn)企業(yè)有開電費(fèi)發(fā)票給其他承租企業(yè)，承租企業(yè)付電費(fèi)給生產(chǎn)企業(yè)。開票做的是借：應(yīng)收賬款--承租企業(yè)單位，貸：其他業(yè)務(wù)收入。收到電費(fèi)做的是借：銀行存款，貸：應(yīng)收賬款--承租企業(yè)單位。那么我想問一下，其他應(yīng)收款--代付電費(fèi)這樣掛賬掛著何時(shí)銷掉？

答： 借應(yīng)付賬款，電力公司貸其他應(yīng)收款代付電費(fèi)，這就不要走代收代付了。

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

借；銀行存款貸；應(yīng)收賬款 錯(cuò)記成借；銀行存款 貸；應(yīng)付賬款。請(qǐng)問我該怎樣調(diào)賬

答： 你好，這樣做調(diào)整分錄 借；應(yīng)付賬款，貸；應(yīng)收賬款