聰慧的電腦 追問

2025-04-06 18:33

現在收入沒有確認完，可不可以先掛應付職工薪酬，后面有收入時候再確認這2萬的成本，這樣既沖銷了應付職工薪酬又結轉了成本

小敏敏老師 解答

2025-04-06 18:44

可以先掛賬后期確認收入再結轉成本。

聰慧的電腦 追問

2025-04-06 19:01

借：應付職工薪酬20萬，貸：應收賬款--代發工資20萬，借：主營業務成本18萬，貸：應付職工薪酬18萬
實際是支付了20萬，但個稅系統只申報了18萬，怎樣處理，

小敏敏老師 解答

2025-04-06 19:07

看一下能不能更正申報修正錯誤的數據。

聰慧的電腦 追問

2025-04-06 19:13

修改之前個稅系統的申報數據嗎？剛剛說的先掛應付職工薪酬后面結轉到成本好像也不合適，這樣的話資產負債表上面職工薪酬是負數

小敏敏老師 解答

2025-04-06 19:16

是的，按實際發放數計算個稅，修改個稅申報數據。

小敏敏老師 解答

2025-04-06 19:18

實際發放數大于計提數，說明少計提了，可以把少計提部分補提。

聰慧的電腦 追問

2025-04-06 19:20

那是幾個月前的，修改后工資就會產生個稅，會不會產生滯納金和罰款？有沒有更好的解決方法

小敏敏老師 解答

2025-04-06 19:29

可以跟員工溝通一下，將差額部分和下月工資一起申報個稅。

聰慧的電腦 追問

2025-04-06 19:48

那我現在怎樣做賬務處理了

小敏敏老師 解答

2025-04-06 19:55

下月申報個稅時，補提一下少申報部分個稅。

聰慧的電腦 追問

2025-04-06 20:14

下月補申報個稅時，沒有產生個稅就無需補提吧？

小敏敏老師 解答

2025-04-06 20:18

沒有產生的話不需要不提

聰慧的電腦 追問

2025-04-07 09:14

那我現在賬上還是計提這么多，然后沖減應收賬款，下個月個稅系統把差額部分補申報就可以了？

小敏敏老師 解答

2025-04-07 10:10

是的，是這樣理解的。