微信用戶 追問

2025-04-14 14:16

老師，公司房租是3月份簽的合同，租賃期是25.1.16-26.1.15，我是在3月份把1到3月份一起計提在3月，還是在當月就應該計提，而不應該一次性計到3月？

郭老師 解答

2025-04-14 14:16

你好，正確的應該從1月份開始做，你之前沒有做的，在3月份一次補上也可以的。

微信用戶 追問

2025-04-14 14:25

老師，我之前在1月份做了攤銷，分錄是：借：管理費用-房租  貸：其他應付款，3月份一次性支付全年的房租，我做的分錄是：借：預付賬款  貸：銀行存款。這個預付賬款和其他應付款科目對不上怎么辦

郭老師 解答

2025-04-14 14:26

有多少沖最小的，借其他應付款
貸預付賬款做這個。

微信用戶 追問

2025-04-14 14:37

老師，您的意思是在3月份做支付租賃費的分錄時做一筆沖減，借：預付賬款  貸：銀行存款  借：其他應付款（1、2月分攤的金額） 貸：預付賬款（1、2月分攤的金額）這樣對嗎？

郭老師 解答

2025-04-14 14:38

對的是的對的是的。

微信用戶 追問

2025-04-14 15:05

老師，沖銷的這筆分錄摘要應該怎么寫呀？

郭老師 解答

2025-04-14 15:07

調整租賃費就可以

微信用戶 追問

2025-04-14 15:43

老師，結轉增值稅分錄是不是這樣寫？還是說只需要寫一筆進項大于銷項的分錄可以了？

微信用戶 追問

2025-04-14 15:45

老師，講錯了，還是說只需要寫一筆銷項大于進項的分錄？

郭老師 解答

2025-04-14 15:49

銷項小于進項可以不用做

微信用戶 追問

2025-04-14 15:51

老師，銷項轉到未交增值稅和進項轉到未交增值稅這兩筆需要做嗎？

郭老師 解答

2025-04-14 15:53

是的，對的。需要做，他是結轉到轉出未交增值稅，不是未交增值稅。

微信用戶 追問

2025-04-14 16:04

老師，課程里結轉增值稅只做一筆分錄借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅

郭老師 解答

2025-04-14 16:09

可以這么做的，這個是進進項銷項有余額，一直會有余額，而且累積余額會越來越多。

微信用戶 追問

2025-04-14 16:12

老師，所以我做的這筆是把三專欄結平的分錄對嗎？您之前好像說過可以結平也可以不結平就是指這兩道分錄對吧

郭老師 解答

2025-04-14 16:14

對的是的，你要做的話都做

微信用戶 追問

2025-04-14 16:18

老師，請問我的其他就收款科目是負數，這個需不需要調整？

郭老師 解答

2025-04-14 16:22

賬上不需要調整
重分類就可以

微信用戶 追問

2025-04-14 16:25

老師，我這個軟件好像不行，比如說我支付了一家貨款7萬元，一直沒開票給我，我做的分錄是：借：其他應收款 貸：銀行存款。后來發票開過來了，實際貨款9萬元，這兩萬一直沒支付，我做的分錄是：借：原材料9萬  貸：其他應收款9萬元，所以這2萬元一直是負數，像這種情況應該怎么處理

郭老師 解答

2025-04-14 16:29

那你自己手動給他重分類