聰慧的電腦 追問

2025-05-10 10:05

你的意思是發工資時候再計提發放？

家權老師 解答

2025-05-10 10:05

是的，發工資的時候扣除，不是單獨計提

聰慧的電腦 追問

2025-05-10 10:10

為什么不能單獨計提，4月計提5月發放

家權老師 解答

2025-05-10 10:11

計提是要根據工資表計提，不能直接根據其他應收款計提，沒有依據

聰慧的電腦 追問

2025-05-10 10:25

肯定是根據工資表計提，之前掛了借款，只是發放時候沖減之前的借款，

家權老師 解答

2025-05-10 10:26

關鍵是你不可能只造1個人的工資吧？工資表都是全部人員的哈，

聰慧的電腦 追問

2025-05-10 10:52

我當然是所有員工工資一起計提的

家權老師 解答

2025-05-10 10:53

那么為啥只計提的是其他應收款對應的工資？

聰慧的電腦 追問

2025-05-10 11:04

我剛剛剛都說了員工之前有借款，

家權老師 解答

2025-05-10 11:11

要計提是所有工資一起計提，然后發工資時扣借款
1．按考勤或產量統計表計提工資
借：管理費用/制造費用/銷售費用/生產成本-工資 
貸：應付職工薪酬-工資


2.發放工資時扣借款       
借：應付職工薪酬——工資 
貸：其他應收款-某人     
庫存現金／銀行存款

聰慧的電腦 追問

2025-05-10 21:09

難道我問的不是跟你說的一樣嗎？你直接說可以這么做就行了，繞了一大圈還是一樣的結果

家權老師 解答

2025-05-10 21:50

你給出的分錄2是這樣子，還以為單獨計提的工資。
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應收款-某人    
抱歉哈。祝你周末愉快。