o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-25 15:31

5月收到一筆款，做的是借銀行存款，貸應(yīng)收賬款

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-25 15:33

第二季度的了，改申報挺麻煩的吧

董孝彬老師 解答

2025-10-25 15:34

朋友您好，我想是我們也不要去更正5月增值稅了，要交稅的話這有滯納金了，就當(dāng)10月收入算了

10月  借：應(yīng)收   貸：主營業(yè)務(wù)收入    增值 稅
上面這個處理是不規(guī)范，但不想有滯納金

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-25 15:35

可不可以下個月再確認(rèn)收入

董孝彬老師 解答

2025-10-25 15:38

您好，如果是我，也會這樣，10月確認(rèn)，9月都結(jié)賬了，金額不大吧

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-25 15:40

就4700元，是5月收的款，這家公司都沒有收入，就這個4700元。。。。是免稅的，都不用交稅

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-25 15:41

銷售說是走賬，不需要發(fā)票。。。

董孝彬老師 解答

2025-10-25 15:41

哦哦，這個金額又不大的，那確認(rèn)在4季度還是免費的話，不去更正2季度了，什么 時候達(dá)到收入確認(rèn)條件，只是企業(yè)最清楚，另外金額這么小，稅務(wù)也不關(guān)注 的

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-25 15:42

小規(guī)模公司，今年成立的，一直沒有收入的，今年就只收到這一筆款，4700，說是走賬不需要發(fā)票

董孝彬老師 解答

2025-10-25 15:43

哦哦，我們就申報在4季度，走賬也要確認(rèn)收入嘛，我們有應(yīng)收賬款在貸方余額

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-25 15:44

對，當(dāng)時5月做賬的時候沒有確認(rèn)收入，只是做了借銀行存款，貸應(yīng)收賬款，

董孝彬老師 解答

2025-10-25 15:45

哦哦，那我們10月確認(rèn)收入吧，走賬也要做得像真的一樣

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-25 15:46

第三季度的稅我已經(jīng)申報完了，做的零申報，如果要改要怎么改，因為第二季度一直糾結(jié)要不要確 認(rèn)收入，當(dāng)時只是做了借銀行存款，貸應(yīng)收賬款，沒確認(rèn)收入

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-25 15:52

在第四季度確認(rèn)收入可以嗎？因為老板說要將這家小規(guī)模公司升級為一般納稅人

董孝彬老師 解答

2025-10-25 16:04

哦哦，那還是3季度作廢重新申報，27號還能申報呢，升為一般人以后，就不免增值稅了，不合算的

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-25 16:48

那賬和申報要怎么調(diào)整啊。。。。。5月份那時只做了這一筆分錄借：銀行存款4700，貸應(yīng)收賬款4700

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-25 16:50

急呀，董孝彬老師，快快快

董孝彬老師 解答

2025-10-25 16:56

來了來了，反結(jié)賬到9月，借：應(yīng)收   4700  貸：主營業(yè)務(wù)收入  4700/1.01     應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅  4700/1.01*1%

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-25 16:57

沒有財務(wù)軟件，你還記得之前我讓你發(fā)一份財務(wù)自動的模版給我嗎，就是這家公司用的，如果沒有財務(wù)軟件，是怎么調(diào)整在第三季度，賬表和申報表一致的話

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-25 16:59

小規(guī)模的啊，確認(rèn)收入是不是不對啊，是免稅的哦。分錄是不是不對

董孝彬老師 解答

2025-10-25 17:01

您好，沒有錯的，還有一筆分錄
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值 稅-    4700/1.01*1%   貸：營業(yè)外收入  


那個手工的EXCEL更好改呀，分錄寫在9月，科目余額表和負(fù)債表，利潤表自動改的

董孝彬老師 解答

2025-10-25 17:02

哦哦，忘記了，有營業(yè)外收入，我們損益結(jié)轉(zhuǎn)要重新做的 ，本年利潤的金額會變的

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-25 17:02

確定可以直接在9月改嗎，還是一定要更正回5月

董孝彬老師 解答

2025-10-25 17:04

您好，是的，改5月還得更正申報2季度，我們這個也是走賬的，哪月確認(rèn)收入不是我們掌握的么

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-25 17:07

好煩，都是業(yè)務(wù)搞的這個事，我都不知道有這一筆錢打到公司的賬上，當(dāng)時第二季度就糾結(jié)了好久到底是確認(rèn)收入還是不確認(rèn)，銷售說為了認(rèn)證，要走賬，不需要開票，都不知道是什么騷操作

董孝彬老師 解答

2025-10-25 17:11

哦哦，客戶是想看到我們賬上有收入