Lili 追問

2026-03-18 16:18

老師這個(gè)是農(nóng)產(chǎn)品，運(yùn)費(fèi)當(dāng)時(shí)是普通發(fā)票。

家權(quán)老師 解答

2026-03-18 16:21

那么直接按農(nóng)產(chǎn)品的發(fā)票*9%

Lili 追問

2026-03-18 16:25

老師那比如我們進(jìn)了33000kg，腐爛了5500kg這個(gè)怎么計(jì)算，還用占比計(jì)算稅額嗎？我是不是直接用5500*單價(jià)就可以了。

家權(quán)老師 解答

2026-03-18 16:26

直接使用5500*單價(jià)*9%計(jì)算進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

Lili 追問

2026-03-18 16:29

老師是這樣的當(dāng)時(shí)我們進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品時(shí)發(fā)票上顯示自產(chǎn)自銷，稅額是免費(fèi)的。老師您能幫我算一下具體金額分錄嗎單價(jià)是2.68

家權(quán)老師 解答

2026-03-18 16:34

就是使用5500*單價(jià)*9%計(jì)算進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，沒有其他算法

Lili 追問

2026-03-18 16:41

老師您能我寫一下分錄嗎

家權(quán)老師 解答

2026-03-18 16:43

借：營業(yè)外支出
貸：原材料
進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

Lili 追問

2026-03-18 16:52

老師比如我5500*2.68這個(gè)單價(jià)是不含稅的，我列出的金額應(yīng)該怎么列，借營業(yè)外支出16066.60貸原材料14740進(jìn)項(xiàng)稅1326.60，這樣寫金額 嗎？還是14740要包含進(jìn)項(xiàng)稅呢

家權(quán)老師 解答

2026-03-18 16:59

農(nóng)產(chǎn)品本身的單價(jià)就是發(fā)票的單價(jià)，你那個(gè)2.68是什么情況？扣除9%以后的單價(jià)？

Lili 追問

2026-03-19 09:11

比如我進(jìn)了原料是9萬，發(fā)票金額也是9萬，我做賬的時(shí)候要把9萬的稅額分出來啊，2.68是原料+運(yùn)費(fèi)的價(jià)格不包括稅

家權(quán)老師 解答

2026-03-19 09:19

直接以90000/進(jìn)貨數(shù)量*報(bào)廢數(shù)量*9%計(jì)算進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

Lili 追問

2026-03-19 09:21

你這90000發(fā)金額是9萬免稅金額不是能計(jì)算出來嗎稅額90000*9%=這不是稅額嗎？9萬-稅額=不是最終成本嗎？

家權(quán)老師 解答

2026-03-19 09:26

直接根據(jù)原來的進(jìn)貨單價(jià)計(jì)算增值稅，為啥要考慮最終成本呢？

就是我寫的那個(gè)公式：進(jìn)貨發(fā)票的單價(jià)*報(bào)廢數(shù)量*9%，就是計(jì)算進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，就這么簡(jiǎn)單直接

Lili 追問

2026-03-19 09:29

老師我這個(gè)原料當(dāng)時(shí)入庫的時(shí)候把運(yùn)費(fèi)也一起加在原料里了，那我轉(zhuǎn)出的時(shí)候不用考濾這個(gè)運(yùn)費(fèi)直接看當(dāng)時(shí)的發(fā)票嗎？

家權(quán)老師 解答

2026-03-19 09:30

那個(gè)運(yùn)費(fèi)你沒有抵扣進(jìn)項(xiàng)，現(xiàn)在只考慮買價(jià)的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

Lili 追問

2026-03-19 09:35

好的，辛苦老師了，我明白了。老師那當(dāng)出我進(jìn)來的時(shí)候做分錄，借原料81900進(jìn)項(xiàng)8100貸90000這樣寫分錄對(duì)嗎？

家權(quán)老師 解答

2026-03-19 09:39

直接把報(bào)廢部分?jǐn)?shù)量抵扣的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出就行