董孝彬老師 解答

2026-06-21 11:21

您好，補做借其他應收美團-100貸其他應付航司100的對沖分錄不推薦，簡便做法統一用代收往來科目核算，財稅〔2016〕36號附件2經紀代理服務適用此方式。分錄：美團提現借銀行存款100貸其他應付款-代收機票款100；銀行轉支付寶借其他貨幣資金支付寶100貸銀行存款100；支付航司票款借其他應付款-代收機票款（航司）100貸其他貨幣資金支付寶100，傭金單獨從代收科目轉出確認收入。

應付航司優先設置各航司二級明細便于對賬，業務量少可匯總單一科目核算，美團提現無航司信息不影響，付款單據標注對應航司批次備查即可。

清風戀雨 追問

2026-06-21 11:28

老師我們有幾個平臺，有美團去哪兒，提現的時候是不是要把其他應付機票款按平臺區分

董孝彬老師 解答

2026-06-21 11:31

您好，需要按平臺設二級明細，其他應付款-代收機票寺美團，、
其他應付款-代收機票款-去哪兒，對賬清晰

清風戀雨 追問

2026-06-21 11:41

老師但付機票款的時候不能確定是哪個平臺提現的款，這個怎么做呢